二、多項選擇題

1.CD

【解析】本題考查證監會現場檢查一機構、制度與人員檢查所包括的內容。

2.ABD

【解析】本題考查證券公司承銷業務風險控制的相關規定。證券公司應當聘請具有證券相

關業務資格的會計師事務所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指

標監管報表進行審計。

3.ABD

【解析】本題考查保薦制度具體監管措施的有關規定。

4.ABD

【解析】本題考查證監會對投資銀行業務的檢查。選項C應該是若涉及外幣，按承銷期末

的匯率將外幣折合成人民幣。

5.AB

【解析】創立大會由發起人、認股人組成。

6.BCD

【解析】公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司最近1期經審計總資產

30%的;股權激勵計劃和法律、行政法規或《上市公司章程指引》規定的，以及股東大會

以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應當由出

席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

7.ABCD

【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權：(1)清

理公司財產，分別編制資產負債表和財產清單;(2)通知、公告債權人;(3)處理與清算

有關的公司未了結的業務;(4)清繳所欠稅款以及清算過程中產生的稅款;(5)清理債權、

債務;(6)處理公司清償債務后的剩余財產;(7)代表公司參與民事訴訟活動。

8.ABC

【解析】會計報表審計過程包括計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。

9.ABCD

【解析】無形資產主要包括商標權、專利權、著作權、專有技術、土地使用權、商譽、特

許經營權、開采權等。

10.AB

【解析】國家股和國有法人股的性質均屬國家所有，統稱為國有股。

11.ABCD

【解析】本題考查關聯方所包括的具體內容。

12.ABCD

【解析】本題考查認股權證籌資的特點。

13.ABCD

【解析】保薦機構推薦發行人發行證券，應當向中國證監會提交發行保薦書、保薦代表

人專項授權書、發行保薦工作報告以及中國證監會要求的其他與保薦業務有關的文件。14.ABC

【解析】選項D應該是發行后股本總額不少于3000萬元。本題考查在創業板上市公司首

次公開發行股票的基本條件。

15.AC

【解析】發行保薦工作報告的必備內容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

16.ABCD

【解析】本題考查詢價對象的概念。

17.ABCD

【解析】本題考查股票鎖定的一般規定。

18.ABCD

【解析】本題考查首次公開發行股票網下發行電子化業務的概念。

19.ABCD

【解析】發行人應披露董事、監事、高級管理人員與核心技術人員的兼職情況及所兼職

單位與發行人的關聯關系。沒有兼職的，應予以聲明。

20.ABCD

【解析】為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構

及其人員，違反《證券法》、行政法規和中國證監會的規定，中國證監會可依法采取責令

改正、監管談話、出具警示函、記人誠信檔案等監管措施。

21.ABCD

【解析】本題考查發行公告的內容。

22.AD

【解析】本題考查上市公司非公開發行股票，應當符合的條件。

23.BCD

【解析】本題考查增發的發行方式。

24.AD

【解析】本題考查上市公司非公開發行證券申請文件的相關內容。選項B應該是發行人

最近l年的財務報告和審計報告及最近l期的財務報告;選項C應該是最近3年及l期

的比較式財務報表(包括合并報表和母公司報表)。

25.ABCD

【解析】本題考查可轉換公司債券轉股期或行權期的相關介紹。

26.ABC

【解析】本題考查發行可轉換公司債券凈資產要求。選項D應該是發行分離交易的可轉

換公司債券的上市公司，其最近l期未經審計的凈資產不低于人民幣15億元。

27.ABC

【解析】通常情況下，可轉換公司債券贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，

贖回的期權價值就越大，越有利于發行人。相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回

價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

28.ACD

【解析】選項B應該是注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產不低于5

億元人民幣。

29.ABCD

【解析】本題考查影響國債銷售價格的因素。

30.BC

【解析】選項A應該是近2年沒有違法和重大違規行為;選項D應該是單個投資人持有

量不超過該期公司債券發行量的30%。

31.AB

【解析】選項C應該是具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣2000萬

元。選項D應該是最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關，以及自律組織、商業

銀行等機構無不良誠信記錄。

32.ACD

【解析】選項B應該是凈資產不少于4億元人民幣。

33.ABCD

【解析】本題考查境內上市外資股的發行準備。境內上市外資股的發行準備包括實施企業改組方案、選聘中介機構、盡職調查、提供法律意見、資產評估、財務審計、設立公

司、提供發行股票的申請材料、核準。

34.ABD

【解析】本題考查在中國香港創業板上市，新申請人的附屬公司獲準更改其財政年度期

間需滿足的條件。

35.ABCD

【解析】本題考查國際推介的主要內容。

36.BD

【解析】按目標公司董事會是否抵制劃分，收購可以分為善意收購和敵意收購。

37.ABCD

【解析】本題考查上市公司實施重大資產重組，應當遵循的原則。

38.BCD

【解析】選項A應該是公司及其主要股東近3年無重大違法違規記錄。

39.ABCD

【解析】本題考查向外商轉讓上市公司國有股和法人股應遵循的原則。

40.ABD

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（責任編輯：lqh）

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