【試題1】下列關于商業銀行內部控制的描述，正確的是()。

A.商業銀行的經營管理應當體現“效益優先、內控為輔”的要求

B.內部控制應當有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道

C.內部控制的建設、執行部門同時負責內部控制的監督、評價

D.內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外，任何人不得擁有不受內部控制的權力

【答案】B。解析：商業銀行的經營管理應當體現“內控優先”的要求，故選項A不正確。內部控制的建設、執行部門不能同時負責內部控制的監督、評價，故選項C不正確。內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力，故選項D不正確。

【試題2】中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使()。

A.潛在借款人的風險水平下降

B.所有企業的違約風險有一定程度的提高

C.所有企業的履約程度有一定程度的提高

D.借款人承受較低的風險

【答案】B。解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業的違約風險都會有一定程度的提高。

【試題3】下列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是()。

A.利用金融衍生品對沖市場風險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

C.利用經濟資本配置限制高風險業務

D.采用自我評估法評估交易風險和預期損失

【答案】D。解析：市場風險控制措施主要包括限額管理和風險對沖。其中，市場風險限額指標包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發行人限額，選項B屬于頭寸限額。風險對沖是通過投資或購買與管理基礎資產收益波動負相關或完全負相關的某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略，選項A屬于風險對沖。商業銀行除了采用限額管理、風險對沖等風險控制方法之外，還可以通過配置合理的經濟資本來降低市場風險敞口，選項C正確。

(2)多項選擇題。

【試題1】某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。過去5年間，其信貸資產主要投向房地產行業，債券投資業務主要集中于高收益的次級債券。在當前市場情況下，該銀行面臨嚴重的流動性風險。可以判斷，這是由于(長期積聚、惡化的綜合作用結果。()

A.信用風險

C.市場風險

B.聲譽風險

D.戰略風險

E.操作風險

【答案】ACD。解析：債券投資業務主要集中于高收益的次級債券面臨信用風險;其信貸資產主要投向房地產行業面臨戰略風險;而投資房地產行業又面臨市場風險。而根據聲譽風險和操作風險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業銀行是否面臨聲譽風險和操作風險。

【試題2】甲乙兩人在某銀行從事柜臺業務多年，乙為柜臺會計主管，甲為普通柜臺人員。工作中兩人關系密切、無話不談，在密碼管理中正確的做法有()。

A.甲需要業務授權時，由乙輸入密碼進行授權

B.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密

C.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業務

D.乙辦理業務需要授權時自己輸入密碼進行授權

E.甲乙密碼互相不知悉

【答案】ABE。解析：柜員的違規事項包括：

①柜員離崗未退出業務操作系統，被他人利用進行操作。

②授權密碼泄露或借給他人使用。

③柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼。

④設立勞動組合時，不注意崗位之間的監督制約。

⑤柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業務權限等。

(3)判斷題。

【試題1】商業銀行的信用風險主要存在于授信業務，市場風險主要存在于交易業務，操作風險主要存在于柜臺業務。()

A.正確

B.錯誤

【答案】B。解析：與市場風險主要存在于交易賬戶，信用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面，具有普遍性和非營利性，它不能為銀行帶來盈利，對它的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低。故題目表述錯誤。

【試題2】按照權重法，商業銀行對我國保險、證券、擔保公司等其他金融機構債權的風險權重會低于一般企業的風險權重。()

A.正確

B.錯誤

【答案】B。解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，按照權重法，對我國其他金融機構的債權的風險權重為100%，對一般企業的債權的風險權重為100%。故題目表述錯誤。

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