一、單項選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內)

1.我國商業銀行內外部環境分析所用的主要方法為()。

A.SWOT分析法

B.波特五力模型

C.GE矩陣

D.PEST分析法

正確答案:A

解析:銀行主要采用SWOT分析方法對其內外部環境進行綜合分析。

2.項目財務分析的基礎性工作是()。

A.財務預測的審查

B.現金流量分析

C.盈利能力分析

D.清償能力分析

正確答案:A

解析:財務預測的審查是對項目可行性研究報告財務評價的基礎數據的審查，是項目財務分析的基礎性工作。

3.下列選項中，不屬于流動負債的是()。

A.短期借款

B.應付票據

C.預收賬款

D.預付賬款

正確答案:D

解析:流動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在1年或在一個營業周期內償還的債務，包括短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。預付賬款屬于流動資產。

4.下列選項中，不屬于信貸審查崗職責的是()。

A.貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理

B.完整性審查

C.審查借款人、借款用途的合規性

D.審查借款行為的合理性

正確答案:A

解析:A項屬于信貸業務崗的職責。

5.《貸款通則》規定，現行短期貸款展期的期限累計不超過()。

A.原貸款期限

B.原貸款期限的一半

C.原貸款期限的2/3

D.1年

正確答案:A

解析:《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規定：現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

6.2016年度B企業的銷售利潤率為30%，銷售利潤為60萬元，則其銷售收入凈額為()萬元。

A.180

B.200

C.18

D.150

正確答案:B

解析:由公式：銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤/銷售利潤率=60/30%×100%=200(萬元)。

7.凈現值法中，較難確定的是()。

A.利率

B.收益率

C.貼現率

D.回報率

正確答案:C

解析:在凈現值法中，貸款的利率和貼現率是決定貸款凈現值的重要因素，但貼現率的確定較為困難。

8.在()時，應盡可能地明確行業的性質，在必要情況下，將行業劃分為細分市場。

A.分析行業供求

B.分析行業盈利

C.確定行業定義

D.分析行業所處周期

正確答案:C

解析:在確定行業定義的時候，應盡可能地明確行業的性質，在必要|青況下，將行業劃分為細分市場。

9.下列因素中，()直接影響到投資環境的優劣和區域發展的快慢。

A.區域自然條件

B.區域經濟政策

C.區域產業結構

D.市場的成熟和完善與否

正確答案:D

解析:市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環境的優劣和區域發展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區域風險越低。

10.中、長期貸款的檔案，結清后原則上再保管()年。

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案:D

解析:貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第2年起計算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結清后原則上再保管20年。(3)永久，經風險管理部及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

11.下列選項中，不屬于財務報表分析資料的是()。

A.會計報表

B.會計報表附注和財務狀況說明書

C.注冊會計師查賬驗證報告

D.公司營業執照

正確答案:D

解析:銀行在進行財務報表分析時要注意搜集豐富的財務報表資料，以便于正確地作出貸款決策。具體包括以下內容：(1)會計報表。(2)會計報表附注和財務狀況說明書。(3)注冊會計師查賬驗證報告。(4)其他資料。

12.下列首次放款的先決條件文件中，屬于擔保類文件的是()。

A.保險權益轉讓相關協議或文件

B.已正式簽署的合營合同

C.已正式簽署的技術許可合同

D.已正式簽署的土地使用權出讓合同

正確答案:A

解析:選項A屬于擔保類文件的內容，B、C、D項屬于與項目有關的協議的內容。

13.下列選項中，屬于融資性擔保公司不可以從事的活動的是()。

A.訴訟保全擔保

B.與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務

C.信用證擔保

D.受托投資

正確答案:D

解析:融資性擔保公司不得從事下列活動：(1)吸收存款。(2)發放貸款。(3)受托發放貸款。(4)受托投資。(5)監管部門規定不得從事的其他活動。

14.下列選項中，屬于經營活動的現金流量的是()。

A.購貨現金支出

B.出售證券(不包括現金等價物)帶來的現金流入

C.出售固定資產帶來的現金流入

D.償還借款本金帶來的現金流出

正確答案:A

解析:經營活動的現金流量包括：銷貨現金收入、利息與股息的現金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業務現金收入能夠帶來現金流入;購貨現金支出、營業費用現金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業務現金支出會帶來現金的流出。B、C項屬于投資活動的現金流量，D項屬于融資活動的現金流量。

15.賈某為B公司向銀行申請的一筆保證貸款的保證人，貸款金額50萬元。則貸款到期時，若B公司仍未償還貸款，銀行()。

A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還

B.只能先要求賈某償還，然后才能要求B公司償還

C.可要求B公司或賈某中任何一方償還，但只能要求賈某償還部分金額

D.可要求B公司或賈某中任何一方償還全部金額

正確答案:D

解析:貸款保證就是債權債務關系當事人以外的第三人擔保債務人履行債務的一種擔保制度。在成立保證擔保的情況下，如果債務人不履行債務，由保證人代為履行或承擔連帶責任，以滿足債權人的清償要求。因此，當貸款到期時，銀行可要求B公司償還全部金額，也可要求賈某償還全部金額。

16.()用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況。

A.信貸資產相對不良率

B.信貸余額擴張系數

C.利息實收率

D.信貸平均損失比率

正確答案:C

解析:利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況。

17.下列關于借款人營運能力的說法中，錯誤的是()。

A.資產周轉速度越快，盈利能力越強

B.資產運用效率越高，盈利能力越強

C.營運能力反映了借款人的資產運用效率

D.僅能反映借款人的資產管理水平能力

正確答案:D

解析:借款人的營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

18.下列選項中，不屬于財產擔保的是()。

A.不動產擔保

B.動產擔保

C.權利財產擔保

D.信用擔保

正確答案:D

解析:財產擔保分為不動產、動產和權利財產(例如股票、債券、保險單等)擔保。這類擔保主要是將債務人或第三人的特定財產抵押給銀行。

19.在行業成長階段的末期，行業中出現短暫“行業動蕩期”的原因不包括()。

A.生產效率沒有提高

B.產品不被接受

C.產品價格下降

D.沒有實現規模經濟

正確答案:C

解析:在成長階段的末期，行業中也許會出現一個短暫的“行業動蕩期”。出現這種情況的原因是，很多企業可能無法擁有足夠的市場占有率或產品不被接受，也有可能是因為沒有實現規模經濟及提高生產效率，從而無法獲得足夠的利潤。

20.已知某企業存貨為18萬元，流動負債為20萬元，速動比率為1.5，假設該企業的流動資產由速動資產和存貨構成，則該企業的流動比率為()。

A.2.4

B.2.5

C.2.3

D.2.2

正確答案:A

解析:流動比率=流動資產/流動負債×100%;速動比率=速動資產/流動負債×100%;速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用。本題中，速動資產=20×1.5=30(萬元);流動資產=30+18=48(萬元);流動比率=48/20=2.4。

21.個人貸款的授信對象是()。

A.國家規定可以作為借款人的組織

B.符合規定條件的自然人

C.企事業代表

D.從事項目建設、經營或融資的社會團體

正確答案:B

解析:固定資產貸款和流動資金貸款的授信對象是企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織。項目融資的授信對象是主要為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人。個人貸款的授信對象是符合規定條件的自然人。

22.下列關于貸款分類的說法中，錯誤的是()。

A.公司信貸按貨幣種類劃分，分為人民幣貸款和外匯貸款

B.公司信貸按貸款期限劃分，分為短期貸款、中期貸款和長期貸款

C.公司信貸按貸款經營模式劃分，分為一次還清貸款和分期償還貸款

D.公司信貸按貸款利率劃分，分為固定利率貸款和浮動利率貸款

正確答案:C

解析:公司信貸按償還方式劃分，分為一次還清貸款和分期償還貸款。

23.()是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展。

A.貸款的安全性

B.貸款的流動性

C.貸款的收益性

D.貸款的變現性

正確答案:A

解析:貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展。

24.為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()工作。

A.風險監測

B.風險處置

C.風險分析

D.風險控制

正確答案:C

解析:為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析工作，只有詳備的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。

25.在確立貸款意向后，銀行要向借款人索取貸款申請資料。借款人提供復印件需加蓋公章，業務人員應對借款人提供的復印件及相應的文件正本進行核對，核對無誤后，業務人員在()上簽字確認。

A.資料核對審查書

B.資料紀要

C.文件正本

D.復印件

正確答案:D

解析:根據《貸款通則》的規定，借款人提供復印件需加蓋公章，業務人員應對借款人提供的復印件與相應的文件正本進行核對，核對無誤后，業務人員在復印件上簽字確認。

26.下列選項中，不屬于可持續增長率的假設條件的是()。

A.公司的資產使用效率將維持當前水平

B.公司保持持續不變的紅利發放政策

C.公司的財務杠桿不變

D.公司連續增發股票

正確答案:D

解析:可持續增長率的假設條件包括：(1)公司的資產使用效率將維持當前水平。(2)公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息。(3)公司保持持續不變的紅利發放政策。(4)公司的財務杠桿不變。(5)公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。

27.()是經濟高效運行的必要保障。

A.自然環境

B.法律制度

C.社會環境

D.人文環境

正確答案:B

解析:法律制度是經濟高效運行的必要保障。

28.下列關于填寫合同文本規范的說法中，錯誤的是()。

A.合同文本應該使用統一的格式

B.合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改

C.需要填寫空白欄且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除

D.合同條款有空白欄時，必須把空白欄填寫完整

正確答案:D

解析:需要填寫空白欄且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除;合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章，而不用必須把空白欄填寫完整。

29.波特五力模型是邁克爾·波特于()首次提出的。

A.20世紀70年代初

B.20世紀80年代初

C.19世紀70年代初

D.20世紀90年代初

正確答案:B

解析:波特五力模型是邁克爾·波特于20世紀80年代初首次提出的。

30.根據《巴塞爾新資本協議》的規定，中小企業風險暴露是商業銀行對年銷售額不超過()億元人民幣的債務人開展的授信業務形成的債權。

A.1

B.5

C.2

D.3

正確答案:D

解析:中小企業風險暴露是商業銀行對年銷售額不超過3億元人民幣的債務人開展的授信業務形成的債權。

31.下列選項中，不屬于根據運作機制劃分的風險預警方法的是()。

A.黑色預警法

B.藍色預警法

C.紅色預警法

D.橙色預警法

正確答案:D

解析:在我國銀行業實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。

32.客戶的還款能力主要取決于客戶的()。

A.現金流

B.商品流

C.銷售業績

D.債務承受能力

正確答案:A

解析:客戶的還款能力主要取決于客戶的現金流，客戶的債務承受能力再高，并不表示其有還款能力，一旦其現金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。

33.在進行固定資產融資需求的測算時，流動資金一般采用()估算。

A.平均指標法

B.加權指標法

C.擴大指標法

D.縮小指標法

正確答案:C

解析:在進行固定資產融資需求的測算時，流動資金一般采用擴大指標法估算，即參照同等規模的同類企業銷售收入或經營成本的流動資金占用水平確定。

34.下列關于企業銷售渠道的說法中，正確的是()。

A.直接銷售渠道的優點是貼近市場，缺點是資金投入大

B.間接銷售渠道的優點是無須自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡

C.直接銷售渠道比間接銷售渠道更重要

D.直接銷售渠道應收賬款較多

正確答案:A

解析:銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：(1)直接銷售，即廠商將產品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應收賬款少，缺點是需要鋪設銷售網絡，資金投入較大。(2)間接銷售，即廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點是應收賬款較多。

35.下列關于貸款意向書與貸款承諾的說法中，錯誤的是()。

A.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果

B.貸款意向書和貸款承諾常見于短期貸款

C.有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾

D.貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明

正確答案:B

解析:貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。

36.債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執行的法律文書不包括()。

A.人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書

B.依法設立的仲裁機構的裁決

C.社區自主成立的調節機構的調解書

D.公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書

正確答案:C

解析:對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執行：其一，人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書;其二，依法設立的仲裁機構的裁決;其三，公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書。

37.銀行公司信貸產品的高額定價策略要發揮作用，必須滿足的條件不包括()。

A.產品的需求價格彈性低

B.銀行要對產品的優點和性能大力宣傳

C.市場準入的門檻很高

D.競爭者的反應很及時

正確答案:D

解析:銀行公司信貸產品的高額定價策略是指在產品投放市場時將初始價格定得較高從市場需求中吸引精華客戶的策略。它要發揮作用，必須滿足以下條件：(1)該產品的需求價格彈性低，即使價格高也可以拓展很多重要客戶。(2)銀行要對產品的優點和性能大力宣傳，做好廣告營銷，使客戶盡快、全面地了解該產品，提高產品在市場上的認知度。(3)市場準入的門檻很高或者競爭者的反應不是很及時，產品的問世不會立刻招來眾多的競爭者。

38.某公司某月經營活動的現金凈流量為150萬元，投資活動的現金流入量為35萬元，現金流出量為15萬元，融資活動的現金凈流量為130萬元，則該公司該月的現金凈流量為()萬元。

A.275

B.240

C.300

D.205

正確答案:C

解析:現金凈流量=經營活動的現金凈流量+投資活動的現金凈流量+融資活動現金凈流量=150+(35-15)+130=300(萬元)。

39.在產品的生命周期中，成本費用較少，銀行利潤較為穩定的階段是()。

A.介紹期

B.成長期

C.成熟期

D.衰退期

正確答案:C

解析:成熟期的特點是：銀行產品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現下降趨勢。但這一階段的成本費用較少，所以銀行的利潤較穩定。

40.下列選項中，不屬于商業銀行變更擔保條件的是()。

A.將抵押或質押轉換為保證

B.將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人

C.直接減輕或免除保證人的責任

D.同意將部分或全部債務轉移到第三方

正確答案:D

解析:商業銀行變更擔保條件包括：將抵押或質押轉換為保證;將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人;直接減輕或免除保證人的責任。

41.下列選項中，不屬于不良貸款的是()。

A.次級類貸款

B.關注類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

正確答案:B

解析:從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。

42.客戶股權或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術力量較強，但可能通過關聯交易轉移利潤。這屬于客戶的()背景。

A.家庭

B.外資

C.政府

D.上市

正確答案:B

解析:外資背景是指客戶股權或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術力量較強，但可能通過關聯交易轉移利潤。

43.銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于()性質。

A.貸款意向書

B.貸款承諾

C.借款合同

D.借款申請書

正確答案:A

解析:銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。

44.在不同的產業類別中，還可以將產業進一步細分，如將第三產業分為()。

A.銷售部門和網絡部門

B.開發部門和知識生產部門

C.聯絡部門和服務生產部門

D.網絡部門和知識、服務生產部門

正確答案:D

解析:在不同的產業類別中，還可以進一步細分，如將第三產業分為網絡部門和知識、服務生產部門。

45.銀行進行貸款項目評估時，最關心的是借款企業的財務狀況和項目的效益情況，通常作為評估重點的是()。

A.貸款項目的還款能力

B.貸款項目的盈利能力

C.貸款項目的技術水平

D.貸款項目的建設周期

正確答案:A

解析:在進行貸款項目評估時，銀行最關心的是借款企業的財務狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。

46.信貸人員應根據抵押物的()，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。

A.原值減去折舊

B.評估現值

C.市場價值

D.公允價值

正確答案:B

解析:信貸人員應根據抵押物的評估現值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。

47.下列選項中，不屬于產品特征的是()。

A.產品的現狀

B.產品的名稱

C.產品的規格

D.產品的性能

正確答案:B

解析:產品特征主要指產品本身的特點，如產品的現狀、規格、性能以及用途等。

48.公司信貸業務的交易對象為()。

A.自然人

B.銀行的合作單位

C.信貸產品

D.銀行和銀行的交易對手

正確答案:D

解析:公司信貸業務的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是指經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記，擁有工商行政管理部門頒發的營業執照的企(事)業法人和其他經濟組織。

49.()主要用于投資額不等的項目的比較，其值越大，表明項目的效益越好。

A.財務內部收益率

B.財務凈現值

C.投資回收期

D.凈現值率

正確答案:D

解析:凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。

50.下列選項中，不會形成企業的借款需求的是()。

A.應收賬款的增加

B.存貨的增加

C.存貨的減少

D.應付賬款的減少

正確答案:C

解析:通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業的借款需求。

51.商業銀行追求的主要目標是()。

A.利潤最大化

B.擴大市場份額

C.保證貸款安全

D.維護銀行形象

正確答案:A

解析:商業銀行是經營貨幣信用業務的特殊企業。作為企業，實現利潤最大化始終是其追求的主要目標。

52.下列選項中，不屬于不良貸款的成因的是(?)。

A.社會融資結構的影響

B.微觀經濟制度的影響

C.社會信用環境的影響

D.商業銀行自身及外部監管問題的影響

正確答案:B

解析:不良貸款的成因有社會融資結構的影響、宏觀經濟體制的影響、社會信用環境的影響和商業銀行自身及外部監管問題。

53.在擔保問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮：一是法律方面，二是()。

A.經濟方面

B.政治方面

C.風險方面

D.收益方面

正確答案:A

解析:在擔保的問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮：(1)法律方面，即擔保的有效性。(2)經濟方面，即擔保的充分性。

54.()是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤。

A.及時性原則

B.審慎會計原則

C.充足性原則

D.盈利性原則

正確答案:B

解析:審慎會計原則又稱為保守會計原則，是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤。

55.下列關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的說法中，錯誤的是()。

A.損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金

B.可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區別出來逐筆計算

C.如果大額次級類貸款可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并且容易量化，應該區別出來逐筆計提

D.對單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

正確答案:D

解析:對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值;對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。故D項錯誤。

56.下列關于保證人資格的說法中，錯誤的是()。

A.保證人必須是具有民事行為能力的人

B.企業法人的分支機構不能作保證人

C.保證人必須具有代為履行主債務的資力

D.國家機關可以作為保證人

正確答案:D

解析:《中華人民共和國擔保法》規定，國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外。

57.銀行信貸人員必須充分地發現和理解企業集團間的關系，集團額度必須由一個對所有集團關系負責的()進行監管和控制。

A.信貸專員

B.會計主管

C.信貸經理

D.部門經理

正確答案:B

解析:銀行信貸人員必須充分地發現和理解企業集團間的關系，集團額度必須由一個對所有集團關系負責的會計主管進行監管和控制。

58.()是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務，這類服務雖然是從屬產品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。

A.利益產品

B.延伸產品

C.核心產品

D.附加產品

正確答案:D

解析:擴展產品也稱為附加產品，是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務，這類服務雖然是從屬產品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。

59.銀行可以通過觀測貸款是否具有三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，下列選項中，不屬于這三個信號的是()。

A.貸款用途與借款人原定計劃不同

B.與合同上還款來源不一致的償付來源

C.與借款人主營業務無關的償付來源

D.與借款人主營業務密切相關的貸款目的

正確答案:D

解析:銀行可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，即：貸款用途與借款人原定計劃不同;與合同上還款來源不一致的償付來源;與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源。

60.我國在推進利率市場化進程中，應建立健全由()決定的利率形成機制，中央銀行通過運用貨幣政策工具引導市場利率。

A.中國銀監會

B.市場供求

C.商業銀行

D.中國人民銀行

正確答案:B

解析:利率市場化是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平。利率市場化下，利率的形成是由市場供求決定的。人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定的金融機構存、貸款利率水平的利率形成機制。

61.下列選項中，不屬于借款人權利的是()。

A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款

B.有權按合同約定提取和使用全部貸款

C.不能拒絕借款合同以外的附加條件

D.在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務

正確答案:C

解析:根據《貸款通則》第十八條的規定，借款人的權利包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權拒絕借款合同以外的附加條件。(4)有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。(5)在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。

62.下列選項中，不屬于動產的是()。

A.土地使用權

B.機器設備

C.交通運輸工具

D.產成品

正確答案:A

解析:動產包括機器設備、交通運輸工具、借款人的原材料、產成品、半成品等。

63.對于()，一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶。

A.固定資產貸款

B.項目融資

C.流動資金貸款

D.短期貸款

正確答案:A

解析:對于固定資產貸款，一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶;當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。

64.下列關于互聯網金融的說法中，錯誤的是()。

A.廣義的互聯網金融既包括作為非金融機構的互聯網企業從事的金融業務，也包括金融機構通過互聯網開展的業務

B.狹義的互聯網金融僅指互聯網企業開展的、基于互聯網技術的金融業務

C.當前，互聯網金融諸多業務在法律法規方面存在大量的空白

D.我國征信業處于行業發展的成熟階段

正確答案:D

解析:我國征信業依然處于行業發展的初級階段，征信機構還沒有形成較強的市場競爭力，能提供的產品和服務還很有限。

65.()是指商業銀行盡量向自己業務范圍內的所有顧客提供所需的產品。

A.市場專業型

B.產品線專業型

C.全線全面型

D.特殊產品專業型

正確答案:C

解析:全線全面型是指商業銀行盡量向自己業務范圍內的所有顧客提供所需的產品。

66.下列情形中，意味著企業可能出現較大財務風險的是()。

A.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心

B.短期負債增加失當，長期負債大量增加

C.企業發生重要人事變動

D.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

正確答案:B

解析:企業的財務風險主要體現在：企業不能按期支付銀行貸款本息;經營性凈現金流量持續為負值;產品積壓、存貨周轉率大幅下降;應收賬款異常增加;流動資產占總資產比重大幅下降;短期負債增加失當，長期負債大量增加;銀行賬戶混亂，到期票據無力支付;企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損;不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象;財務記錄和經營控制混亂。

67.信貸客戶的需求形態不包括()。

A.已實現的需求

B.待實現的需求

C.待開發的需求

D.已淘汰的需求

正確答案:D

解析:信貸客戶的需求包括三種形態：已實現的需求、待實現的需求和待開發的需求。

68.在客戶經營管理狀況的分析中，銷售階段的核心是()。

A.市場

B.技術

C.進貨

D.設備

正確答案:A

解析:企業生產流程中，供應階段的核心是進貨，生產階段的核心是技術，銷售階段的核心是市場。

69.貸款保證存在的主要風險因素不包括()。

A.保證人不具備擔保資格

B.保證人不具備擔保能力

C.虛假擔保人

D.保證人不償還貸款

正確答案:D

解析:貸款保證存在的主要風險因素有：(1)保證人不具備擔保資格。(2)保證人不具備擔保能力。(3)虛假擔保人。(4)公司互保。(5)保證手續不完備，保證合同產生法律風險。(6)超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。

70.下列選項中，不屬于信貸資金運動特征的是()。

A.以償還為前提的支出，無條件地讓渡

B.與社會物質產品的生產和流通相結合

C.產生經濟效益才能良性循環

D.信貸資金運動以銀行為軸心

正確答案:A

解析:信貸資金的運動特征為：(1)以償還為前提的支出，有條件的讓渡。(2)與社會物質產品的生產和流通相結合。(3)產生經濟效益才能良性循環。(4)信貸資金運動以銀行為軸心。

71.20世紀80年代美國學者邁克爾·波特首次提出的了()，用于競爭戰略的分析。

A.競爭優勢理論

B.波特五力模型

C.SWOT分析法

D.波特鉆石模型

正確答案:B

解析:波特五力模型是邁克爾·波特于20世紀80年代初首次提出的。

72.信貸人員以技術為核心進行分析的階段是()。

A.生產階段

B.銷售階段

C.研發階段

D.供應階段

正確答案:A

解析:生產階段的核心是技術，這包括生產什么、怎樣生產、以什么條件生產。

73.信貸文件是指()。

A.正在執行中的、尚未結清信貸的文件材料

B.貸款檔案中的文件

C.貸前審批及貸后管理的有關文件

D.貸款申請的有關文件

正確答案:A

解析:信貸文件是指正在執行中的、尚未結清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內容不同可劃分為兩級：一級文件(押品)和二級信貸文件。

74.按照國家現行規定，建設項目根據資金性質、環境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序不包括()。

A.審批制

B.注冊制

C.核準制

D.備案制

正確答案:B

解析:按照國家現行規定，建設項目根據資金性質、環境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準制和備案制三種。

75.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。

A.自營貸款

B.并購貸款

C.房地產貸款

D.項目融資

正確答案:A

解析:按貸款用途不同，公司信貸可分為固定資產貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產貸款和項目融資。

76.一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是指()的計提比例。

A.普通準備金

B.預存準備金

C.專項準備金

D.特別準備金

正確答案:A

解析:一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是普通準備金的計提比例。

77.()是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內容。

A.貸款利率

B.貸款承諾費

C.補償余額

D.隱含價格

正確答案:A

解析:貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內容。

78.下列選項中，不屬于項目盈利能力分析評價指標的是()。

A.內部收益率

B.凈現值

C.投資與貸款回收期

D.流動資金估算

正確答案:D

解析:項目盈利能力分析主要通過內部收益率、凈現值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標進行分析。流動資金估算屬于項目投資估算與資金籌措評估的內容。

79.提前歸還貸款應按貸款協議規定的還款計劃以()進行。

A.正序

B.倒序

C.分時

D.分段

正確答案:B

解析:貸款協議中，“提前還款”條款的內容之一是，提前還款應按貸款協議規定的還款計劃以倒序進行。

80.下列關于抵債資產處置的說法中，錯誤的是()。

A.抵債資產收取后原則上不能對外出租

B.因受客觀條件限制，在規定時間內確實無法處置的抵債資產，為避免資產閑置造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處置的情況下，可在處置時限內暫時出租

C.銀行不得擅自使用抵債資產

D.抵債資產收取后一律不能對外出租

正確答案:D

解析:抵債資產收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規定時間內確實無法處置的抵債資產，為避免資產閑置造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處置的情況下，可在處置時限內暫時出租。銀行不得擅自使用抵債資產。

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