一、單項選擇題(共90小題，每小題0.5分。共45分。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分)第1題 國家開發銀行的成立時間是(　　)。

A.1994年3月

B.1994年4月

C.1994年11月

D.1994年12月

您的答案:A正確答案:A解析： 國家開發銀行成立于1994年3月。中國進出口銀行成立于1994年4月，中國農業發展銀行成立于1994年11月。

第2題 中國郵政儲蓄銀行的掛牌時間是(　　)。

A.2005年10月27日

B.2006年12月31日

C.2007年3月20 日

D.2012年1月21日

正確答案:C解析： 2005年10月27日，中國建設銀行在香港聯合交易所上市。2006年12月31日，經國務院同意銀監會正式批準中國郵政儲蓄銀行成立;2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌;2012年1月21日，中國郵政儲蓄銀行整體改制為股份有限公司。

第3題 下列不屬于貸款公司的經營業務范圍的是(　　)。

A.辦理各項貸款

B.提供購車貸款業務

C.辦理資產轉讓

D.辦理貸款項下的結算

正確答案:B解析： 提供購車貸款業務是汽車金融公司的業務范圍。貸款公司可經營下列業務：辦理各項貸款;辦理票據貼現;辦理資產轉讓;辦理貸款項下的結算;經中國銀監會批準的其他資產業務。

第4題 下列關于消費金融公司的說法錯誤的是(　　)。

A.消費金融公司不吸收公眾存款

B.消費金融公司以小額、分散為原則

C.國內首家外商獨資的消費金融公司在天津

D.消費金融公司業務范圍僅限于向境內外金融機構提供自營業務

正確答案:D解析： 消費金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款.以小額、分散為原則.為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。

第5題 經常以貿易比重為權數的各種雙邊匯率的加權平均是(　　)。

A.市場匯率

B.套算匯率

C.有效匯率

D.浮動匯率

正確答案:C解析： 雙邊匯率是指一國貨幣對另一國貨幣的名義匯率，表示兩國貨幣之間的對價關系。有效匯率是各種雙邊匯率的加權平均，經常以貿易比重為權數。

第6題 (　　)國家開發銀行在銀行間債券市場成功發行2012年第一期開元信貸資產支持證券。這是我國資產證券化重啟的第一單.也是迄今為止單筆規模最大的信貸資產證券化產品。

A.2012年9月5日

B.2012年9月6日

C.2012年9月7日

D.2012年9月8日

正確答案:C解析： 2012年9月7日，國家開發銀行在銀行間債券市場成功發行2012年第一期開元信貸資產支持證券。金額101.66億元。這是我國資產證券化重啟的第一單，也是迄今為止單筆規模最大的信貨資產證券化產品。

第7題 商業銀行發行的信用卡按照發卡對象的不同可以分為(　　)。

A.個人卡和單位卡

B.商務差旅卡和商務采購卡

C.貸記卡和準貸記卡

D.轉賬卡、專用卡和儲值卡

正確答案:A解析： 按照發卡對象的不同，商業銀行發行的信用卡可分為個人卡和單位卡。其中，單位卡按照用途分為商務差旅卡和商務采購卡。按照是否向發卡銀行交存備用金，信用卡分為貸記卡和轉貸記卡兩種。借記卡按功能的不同分為轉賬卡、專用卡和儲值卡。

第8題 下列不屬于商業銀行應當披露的公司治理信息的是(　　)。

A.外部監事工作情況

B.獨立董事工作情況

C.年度內召開股東大會情況

D.股東大會構成及其基本情況

正確答案:D解析： 商業銀行應披露下列公司治理信息：(1)年度內召開股東大會情況;(2)董事會構成及其工作情況;(3)獨立董事工作情況;(4)監事會構成及其工作情況;(5)外部監事工作情況;(6)高級管理層構成及其基本情況;(7)商業銀行薪酬制度及當年董事、監事和高級管理人員薪酬;(8)商業銀行部門設置和分支機構設置情況;(9)銀行對本行公司治理的整體評價;(10)銀行業監督管理部門規定的其他信息。

第9題 以下關于《中國銀行業實施新監管標準指導意見》的說法錯誤的是(　　)。

A.規定商業銀行核心一級資本充足率的最低要求為5%

B.規定銀行業金融機構杠桿率不得低于4%

C.正常條件下系統重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%

D.要求銀行業金融機構貸款撥備率不低于150%

正確答案:D解析： 《中國銀行業實施新監管標準指導意見》要求銀行業金融機構改進貸款損失準備監管，貸款撥備率不低于2.5%。撥備覆蓋率不低于150%。

第10題 “超額貸款損失準備可計入部分”屬于商業銀行資本中的(　　)。

A.核心一級資本

B.其他一級資本

C.二級資本

D.資本扣減項

正確答案:C解析： 商業銀行的二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。

第11題 2012年12月，銀監會發布了《關于實施(商業銀行資本管理辦法(試行))過渡期安排相關事項的通知》。下列關于該通知中“到2013年年底的要求”的說法有誤的是(　　)。

A.儲備資本要求為0.5%

B.對國內系統重要性銀行的資本充足率的最低要求為9.5%

C.對國內非系統重要性銀行的資本充足率的最低要求為8.5%

D.對國內非系統重要性銀行的一級資本充足率的最低要求為5.5%

正確答案:D解析： 2012年12月，中國銀監會發布了《關于實施(商業銀行資本管理辦法(試行))過渡期安排相關事項的通知》，對儲備資本要求(2.5%)設定6年的過渡期。到2013年年末，儲備資本要求為0.5%，其后每年遞增0.4%;對國內系統重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6.5%、7.5%和9.5%;對非系統重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5.5%、6.5%和8.5%。

第12題 下列不屬于經濟資本在商業銀行的運用領域的是(　　)。

A.績效管理

B.風險管理

C.資源配置

D.風險控制

正確答案:B解析： 經濟資本管理的意義在于使銀行從管理風險的角度實現對資源的有效配置，達到風險與收益最優平衡。具體而言，經濟資本被廣泛應用于商業銀行的下列領域：(1)績效管理;(2)資源配置;(3)風險控制。

第13題 下列不屬于合規管理的重點內容的是(　　)。

A.建設強有力的合規文化

B.建立符合政策法規的合規目標

C.建立有利于合規風險管理的基本制度

D.建立有效的合規風險管理體系

正確答案:B解析： 合規管理需要重點做好以下工作：(1)建設強有力的合規文化;(2)建立有效的合規風險管理體系;(3)建立有利于合規風險管理的基本制度。

第14題 凍結單位或個人存款的期限最長為(　　)個月。

A.1

B.3

C.6

D.9

正確答案:C解析： 凍結單位或個人存款的期限最長為6個月，期滿后可以按照法律規定辦理續凍手續。有權機關應在凍結期滿前辦理續凍手續，逾期未辦理續凍手續的，視為自動解除凍結措施。

第15題 經濟資本計量不包括(　　)的計量。

A.經濟資本供給量

B.經濟資本需求量

C.經濟資本緩沖量

D.經濟資本損失量

正確答案:D解析： 經濟資本計量是指運用風險計量技術和組合計量技術。將各類風險量化為資本占用的過程。經濟資本計量包括經濟資本供給量、經濟資本需求量、經濟資本緩沖量的計量。

第16題 目前，我國商業銀行存款業務中，采用復利計算利息的是(　　)。

A.個人活期存款

B.3年期的儲蓄存款

C.1年期的定期存款

D.5年期的定期存款

正確答案:A解析： 活期儲蓄是年度結息，所得利息并入本金起息。

第17題 根據銀監會2011年發布的《商業銀行理財產品銷售管理辦法》，我國商業銀行的私人銀行客戶的金融凈資產應達到(　　)。

A.400萬元人民幣及以上

B.800萬元人民幣及以上

C.600萬元人民幣及以上

D.500萬元人民幣及以上

正確答案:C解析： 私人銀行客戶是指金融資產達到600萬元人民幣及以上的商業銀行客戶。

第18題 中國人民銀行支付系統的貸記支付業務通過(　　)處理。

A.大額實時支付系統

B.小額批量支付系統

C.清算賬戶管理系統

D.支付管理信息系統

正確答案:A解析： 大額實時支付系統處理同城和異地跨行之間和行內的大額貸記及緊急小額貸記支付業務，中國人民銀行系統的貸記支付業務以及即時轉賬業務等。支付指令實時處理，全額清算資金。

第19題 下列屬于商業銀行承諾業務的是(　　)。

A.銀行保函

B.項目貸款承諾

C.不可撤銷信用證

D.備用信用證

正確答案:B解析： 承諾類中間業務是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，主要指貸款承諾。貸款承諾業務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利四大類。

第20題 目前，我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理，統一授信管理，(　　)，貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業務風險。

A.審貸分離，統一審批

B.審貸結合。分級審批

C.審貸分離，分級審批

D.審貸結合，集中審批

正確答案:C解析： 略

第21題 《銀行業從業人員職業操守》不適用于(　　)機構的工作人員。

A.中國農業發展銀行

B.農村信用社

C.基金管理公司

D.花旗銀行北京分行

正確答案:C解析： 略

第22題 下列符合商業銀行內部控制原則的是(　　)。

A.商業銀行全體員工參與內部控制

B.內部控制成本可以不考慮

C.行長可以不受內部控制的約束

D.新業務和結構可以暫時不納入內部控制范疇

正確答案:A解析： 我國《商業銀行內部控制指引》規定，商業銀行內部控制應遵循以下基本原則：

(1)全面性。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。

(2)重要性。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。

(3)制衡性。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。

(4)適應性。內部控制應當與企業經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。

(5)成本效益。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。

第23題 在我國，“指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測”的職責由(　　)履行。

A.中國人民銀行

B.公安部

C.國家外匯管理局

D.中國銀行業監督管理委員會

正確答案:A解析： 《中國人民銀行法》第4條規定：中國人民銀行負有“指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測”的職責。

第24題 下列不屬于銀行信用風險的是(　　)。

A.借款人的信用評級從AA級降為A級

B.債務人因經濟危機陷入經營困難

C.信貸調查人員在調查過程中接受賄賂協助騙貸

D.即期外匯交易中.交易對手未能在第二個交易日按期交割

正確答案:C解析： 信用風險又稱為違約風險。是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。C選項屬于操作風險。

第25題 下列說法中錯誤的是(　　)。

A.外匯交易是指本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣

B.經濟全球化是指商品、資本、服務與信息跨國界流動的規模與形式不斷增加.通過國際

分工.在世界市場范圍內提高資源配置的效率。從而使各國間經濟的相互依賴程度日益加深的趨勢

C.金融市場具有貨幣資金融通功能、優化資源配置功能、風險分散功能、經濟調節功能和定價功能

D.中間業務也叫收費業務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業務.包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務

正確答案:A解析： 外匯交易是一國貨幣與另一國貨幣之間的交換，它既包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣，也包括各種外國貨幣之間的交易。B、C、D三項都是正確的。

第26題 投資購買債券的內部收益率是(　　)元。

A.持有期收益率

B.到期收益率

C.即期收益率

D.票面收益率

正確答案:B解析： 到期收益率是投資購買債券的內部收益率，即可以使投資購買債券獲得的未來現金流量的現值等于債券當前市場價格的貼現率.相當于投資者按照當前市場價格購買并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率，其中隱含了每期的投資收入現金流均可以按照到期收益率進行再投資。

第27題 下列行為，不符合銀行業從業人員職業操守要求的是(　　)。

A.建議客戶進行理財產品組合降低風險

B.建議客戶購買國債以減少利息稅

C.建議客戶根據外匯行情購買外匯

D.建議客戶分批次轉賬以逃避反洗錢檢查

正確答案:D解析： 略

第28題 下列不屬于中國人民銀行法定職責的是(　　)。

A.發行人民幣.管理人民幣流通

B.實施外匯管理.監督管理銀行問外匯市場

C.依法制定和執行貨幣政策

D.對銀行業金融機構實行并表監督管理

正確答案:D解析： 按照《中國人民銀行法》第4條規定，人民銀行主要有以下職責：

(1)發布與履行其職責有關的命令和規章。

(2)依法制定和執行貨幣政策。

(3)發行人民幣.管理人民幣流通。

(4)監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場。

(5)實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場。

(6)監督管理黃金市場。

(7)持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備。

(8)經理國庫。

(9)維護支付、清算系統的正常運行。

(10)指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測。

(11)負責金融業的統計、調查、分析和預測。

(12)作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動。

(13)國務院規定的其他職責。

第29題 下列對于商業銀行委托貸款業務的表述，正確的是(　　)。

A.具體貸款條件由商業銀行與借款人商定

B.商業銀行對貸款資金進行融資

C.商業銀行承擔貸款信用風險

D.商業銀行收取手續費

正確答案:D解析： 略

第30題 李某是農村信用社的會計主管，利用職位之便。其先后三次挪用本單位資金25萬元.用于網上賭球。李某的行為涉嫌構成(　　)。

A.貪污罪

B.職務侵占罪

C.洗錢罪

D.挪用資金罪

正確答案:D解析： 略

第31題 監管談話一般是銀監會與銀行業金融機構的(　　)進行的，要求其就業務活動和風險管理的重大事項作出說明。

A.股東大會

B.董事、高級管理人員

C.風險管理委員會

D.監事會

正確答案:B解析： 銀監會根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構的董事、高級管理人員進行監管談話，要求其就業務活動和風險管理的重大事項作出說明。

第32題 在我國.最重要的企業法人形式為(　　)。

A.機關

B.事業單位

C.公司

D.社會團體

正確答案:C解析： 在我國，公司是最重要的企業法人形式。

第33題 以下對監管資本描述正確的是(　　)。

A.它也稱為風險資本

B.它是防止銀行倒閉的最后防線

C.它是銀行資產減去負債的余額

D.它是維持金融穩定性而規定的銀行必須持有的資本量

正確答案:D解析： 銀行資產減去負債的余額是會計資本;防止銀行倒閉的最后防線是經濟資本.也稱為風險資本;監管資本，指銀行監管當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。

第34題 廣泛使用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款的托收方式是(　　)。

A.光票托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.進口托收

正確答案:A解析： 光票托收廣泛用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等。

第35題 制定銀行業從業人員職業操守的宗旨是：“為規范銀行業從業人員職業行為.提高中國銀行業從業人員(　　)，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽。促進銀行業的健康發展?！?/p>

A.專業能力和道德水平

B.整體素質和職業道德水準

C.職業道德和信用水平

D.專業素質和知識水平

正確答案:B解析： 制定銀行業從業人員職業操守的宗旨是為規范銀行業從業人員職業行為.提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化.維護銀行業良好信譽.促進銀行業的健康發展.

第36題 關于《反不正當競爭法》的規定，下列說法不正確的是(　　)。

A.經營者不得采用財務或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產品或服務的目的

B.經營者銷售或購買商品或服務.可以以明示方式給對方折扣

C.經營者銷售或購買商品或服務.不可以以明示方式給對方折扣

D.經營者銷售或購買商品或服務.可以給中間人傭金

正確答案:C解析： 《反不正當競爭法》明確禁止采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，并規定在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處;對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的.以受賄論處。經營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金。經營者給對方折扣、給中間人傭金的，必須如實入賬;接受折扣、傭金的經營者必須如實入賬。

第37題 法院持法定手續到某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況.該行某業務員因與該貿易公司保持著很好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司，此行為違反了(　　)規定。

A.反洗錢

B.協助執行

C.內幕交易

D.監管規避

正確答案:B解析： 銀行從業人員在處理與客戶關系時，具有協助執行義務。即銀行從業人員應當按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。

第38題 下列貸款中，貸款期限上限最低的是(　　)。

A.國家助學貸款

B.一般商業性助學貸款

C.二手車消費貸款

D.自用車消費貸款

正確答案:C解析： 國家助學貸款上限為10年;一般商業性助學貸款上限為8年;二手車或商用車消費貸款上限為3年：自用車消費貸款上限為5年。

第39題 看漲期權買方的最大損失為(　　)。

A.零

B.期權費

C.無窮大

D.以上都不對

正確答案:B解析： 對賣方來講，由于承擔在將來為買方承兌選擇權的義務，得到一筆期權費。有買入金融資產權利的期權叫看漲期權，有賣出金融資產權利的期權叫看跌期權。當標的物漲價時.看漲期權方買人標的物，收益為溢價減去期權費。當標的物跌價時，看漲期權買方不履行買進。這時損失最大化，為期權費。

【專家點撥】期權是指在未來一定時期可以買賣的權利，是買方向賣方支付一定數量的金額后擁有的在未來一段時間內或未來某一特定日期以事先規定好的價格(指履約價格)向賣方購買或出售一定數量的特定標的物的權利，但不負有必須買進或賣出的義務。為取得這一權利，買方需要預先支付一定的期權費。

第40題 在國際收支衡量指標中，(　　)是國際收支中最主要的部分。

A.貿易收支

B.國外投資

C.勞務輸出

D.國外借款

正確答案:A解析： 在國際收支的衡量指標中，貿易收支是國際收支中最主要的部分。

第41題 期限3個月至1年(不含3個月，含1年)，主要用于企業正常生產經營中周期性、季節性資金的需要是(　　)。

A.臨時流動資金貸款

B.短期流動資金貸款

C.中期流動資金貸款

D.流動資金循環貸款

正確答案:B解析： 短期流動資金貸款：期限在3個月至1年(不含3個月，含1年)，主要用于企業正常生產經營中周期性、季節性資金的需要。故本題選B。

【專家點撥】流動資金貸款按期限分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。(1)臨時流動資金貸款：期限在3個月(含)以內，主要用于企業一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。(2)短期流動資金貸款：期限在3個月至1年(不含3個月，含1年)，主要用于企業正常生產經營中周期性、季節性資金的需要。(3)中期流動資金貸款：期限1年至3年(不含1年，含3年).主要用于企業正常生產經營中經常占用的、長期流動性資金需要。

第42題 單家銀行擔任銀團貸款中的牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的(　　)。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

正確答案:B解析： 單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%.分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%.

第43題 債券票面利息與購買價格之間的比率是(　　)。

A.名義收益率

B.持有期收益率

C.即期收益率

D.到期收益率

正確答案:C解析： 名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率：即期收益率.是債券票面利息與購買價格之間的比率。持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格和持有期限之間的比率。到期收益率是投資購買債券的內部收益率。

第44題 (　　)是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產。

A.遠期

B.期貨

C.掉期

D.期權

正確答案:A解析： 遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產.包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

第45題 以下銀行業務中不存在信用風險的業務是(　　)。

A.同業交易

B.貿易融資

C.外匯交易

D.代收代付

正確答案:D解析： 對大多數銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業務中。既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于場外衍生品交易中。從發展趨勢來看，銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其他銀行業務中所包含的信用風險，包括承兌、同業交易、貿易融資、外匯交易、金融衍生業務、承諾和擔保以及交易的結算等。

第46題 李小姐于2013年6月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存人一筆10000元的活期存款。假定年利率雋1%，利息稅率為5%，采用積數計息法計息。該客戶于2013年6月18 日通過ATM機查詢賬上余額。假設期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則李小姐將在ATM機上看到的數字是(　　)元。

A.10004.72

B.10004.49

C.10004.42

D.10000.00

正確答案:D解析： 活期存款是在每季末月20日結息，次日付息。該客戶在2013年6月18日查詢存款金額時.還未到該季度的結息日，因此她只能在ATM機上看到其本金10000.O0元。

第47題 根據《商業銀行法》的規定，銀行的附屬資本規模不得__________核心資本的__________。(　　)

A.低于：50%

B.低于;1/3

C.高于：50%

D.高于;100%

正確答案:D解析： 根據《商業銀行法》的規定，銀行的附屬資本規模不得超過核心資本的100%。

第48題 根據《中國銀行業實施新資本協議指導意見》，在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中.現階段國內大型銀行應當(　　)的計量模型。

A.首先開發信用風險、操作風險

B.首先開發信用風險、市場風險

C.首先開發市場風險、操作風險

D.同時開發三大風險

正確答案:B解析： 在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中，現階段國內大型銀行應當先開發信用風險、市場風險的計量模型。

第49題 下列銀行業從業人員的做法.符合職業操守有關“信息披露”規定的是(　　)。

A.在產品說明中以小字在不顯眼的地方揭示產品風險

B.利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾

C.不告知客戶本行在代理產品銷售過程中的責任和義務

D.以足以讓客戶注意的方式向客戶解釋產品的最終責任承擔者

正確答案:D解析： 根據信息披露的規定，銀行應當對所在機構代理銷售的產品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產品性質、產品風險和產品的最終責任承擔者、本銀行在本產品銷售過程中的責任和義務等必要的信息。

第50題 銀團貸款中.受邀參加銀團.并按照協商確定的份額提供貸款的普通角色的銀行是(　　)。

A.牽頭行

B.代理行

C.參加行

D.安排行

正確答案:C解析： 牽頭行，即接受借款人的委托，策劃組織銀團并安排貸款分銷的銀行。代理行，負責協調貸款及還款支付管理等工作的銀行，通常由牽頭行擔任。參加行，即接受牽頭行的邀請參加銀團，并按照協商確定的份額提供貸款的銀行。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。根據上述定義，C選項正確。

第51題 (　　)是指商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額部分。

A.重估儲備

B.一般準備

C.優先股

D.混合資本債券

正確答案:A解析： 重估儲備，指商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額部分。

第52題 從支出角度看，(　　)不是GDP構成的四大部分之一。

A.消費

B.投資

C.凈進口

D.凈出口

正確答案:C解析： 從支出角度來看，GDP由消費、投資、凈出口和政府購買支出四大部分構成。

第53題 債權人會議通過和解協議的決議.由出席會議的有表決權的債權人___________同意，并且其所代表的債權額占___________以上。(　　)

A.過半數;無財產擔保債權總額的2/3

B.過半數;債權總額的2/3

C.2/3多數：無財產擔保債權總額的2/3

D.2/3多數;債權總額的2/3

正確答案:A解析： 債權人會議通過和解協議的決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數同意，并且其所代表的債權額占無財產擔保債權總額的2/3以上。

第54題 商業銀行高級管理層成員的任職資格需要符合(　　)的規定。

A.國務院

B.中國人民銀行

C.銀行業監督管理機構

D.銀行業協會

正確答案:C解析： 商業銀行高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業監督管理機構的規定。

第55題 以下關于銀行資本說法錯誤的是(　　)。

A.會計資本，也稱為賬面資本，是指銀行的所有者權益

B.監管資本也稱為風險資本

C.監管資本是銀行監管當局為了維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本

D.經濟資本是銀行需要保有的最低資本量

正確答案:B解析： 經濟資本由于直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此也稱為風險資本。

第56題 按基礎資產分類。衍生品業務不包括(　　)。

A.利率衍生品

B.匯率衍生品

C.信用衍生品

D.現金類衍生品

正確答案:D解析： 根據所依據的原始資產類型不同，金融衍生產品可以分為匯率衍生品(外匯金融期貨、外匯期權、外匯遠期合約等)、利率衍生品(利率金融期貨、利率期權、利率掉期等)、信用衍生品、權益證券合約(股票金融期貨、股票期權等)以及權益證券的指數合約(股票指數金融期貨、股票指數期權等)。

第57題 下列關于商業銀行信用風險管理的說法，錯誤的是(　　)。

A.商業銀行信用風險管理指的是風險的識別、衡量、監督、控制和調整收益

B.傳統的信用評估方法主要是“5C”原則：“品德、能力、資本、抵押品、盈利”

C.在建立信用度量模型的基礎上，還可以考慮利用信用衍生工具規避信用風險

D.銀行在貸款或貸款組合的風險度量中特別注意運用信用風險管理的新工具

正確答案:B解析： “5C”原則包括：貸款人道德品質(Character)、經營能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、經營環境(Condition)。

第58題 以下屬于反映企業經營成果的是(　　)。

A.資產

B.利潤

C.負債

D.所有者權益

正確答案:B解析： 《企業會計準則》將會計要素分為六類，其中資產、負債、所有者權益是反映企業財務狀況的靜態要素.收入、費用和利潤是反映企業經營成果的動態要素。

第59題 銀監會可以對違法經營、經營管理不善造成嚴重后果的銀行業金融機構予以撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的(　　)的行政強制措施。

A.停止其營業

B.限制其所有業務

C.終止其法人資格

D.沒收其所有資產

正確答案:C解析： 《銀行監督管理辦法》第39條規定，銀行金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷。撤銷是指監管部門對經批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

第60題 下列關于商業銀行資本的描述，正確的是(　　)。

A.銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和

B.經濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

C.商業銀行的會計資本等于經濟資本

D.監管資本是商業銀行必須持有資本的最低要求

正確答案:D解析： 會計資本、監管資本和經濟資本是銀行資本在財務會計、銀行監管和內部風險管理三個意義上的不同概念，而不是銀行資本的三個組成部分，因此，A選項錯誤;經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，因此，經濟資本不僅與銀行盈利的大小有關，還與銀行所承擔的風險有關，因此，B選項錯誤;在正常情況下，銀行會計資本的數量應當大于、等于經濟資本的數量，因此。C選項錯誤。

第61題 根據信息披露的要求，對所在機構代理銷售的產品應當披露的信息不包括(　　)。

A.被代理人的名稱

B.產品的創新之處

C.產品的最終責任承擔者

D.本銀行在本產品銷售過程中的責任和義務

正確答案:B解析： 信息披露要求對所在機構代理銷售的產品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產品性質、產品風險和產品的最終責任承擔者、本銀行在本產品銷售過程中的責任和義務等必要的信息。

第62題 為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創新所隱含的風險.銀行必須對創新過程中不涉及商業秘密，不影響知識產權的部分予以充分披露。這屬于銀行金融創新所遵守的(　　)原則。

A.信息充分披露

B.風險可控

C.成本可算

D.知識產權保護

正確答案:A解析： 略

第63題 (　　)是指以非法占有為目的，采取虛構事實或者隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金。數額較大的行為。

A.信用證詐騙罪

B.非法吸收公眾存款罪

C.集資詐騙罪

D.違法發放貸款罪

正確答案:C解析： 集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金.數額較大的行為。

第64題 下列關于騙取貸款、票據承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區別的說法不正確的是(　　)。

A.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪的犯罪主體包括自然人和單位，貸款詐騙罪的犯罪主體只是自然人

B.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪最高法定刑僅為7年有期徒刑，貸款詐騙罪最高法定刑可以判處無期徒刑

C.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”

D.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪在主觀方面可以是故意，也可以是過失，貸款詐騙罪要求行為人必須是故意

正確答案:D解析： 兩種犯罪在主觀方面均是故意。

第65題 下列關于留置的說法錯誤的是(　　)。

A.留置權只能發生在特定的合同關系中，如保管合同、運輸合同和加工承攬合同

B.留置權發生兩次效力.即留置標的物和變價并優先受償

C.留置權具有可分性。即債權得到全部清償之前，留置權人可以留置未得到清償那部分對應的標的物

D.留置權實現時.留置權人必須確定債務人履行債務的寬限期

正確答案:C解析： 留置權具有不可分性，即債權得到全部清償之前，留置權人有權留置全部標的物。

第66題 根據《民法通則》的規定，下列關于民事法律行為的表述錯誤的是(　　)。

A.無效的民事行為.從行為開始時就沒有法律約束力

B.被撤銷的民事行為.從行為開始起無效

C.民事行為部分無效.不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效

D.顯失公平的民事行為無效

正確答案:D解析： 《民法通則》規定，下列民事行為，一方有權請求人民法院或者仲裁機關予以變更或者撤銷：(1)行為人對行為內容有重大誤解的;(2)顯失公平的。被撤銷的民事行為從行為開始起無效。顯失公平的民事行為是可撤銷的民事行為?？沙蜂N與無效不是同一概念。

第67題 劉先生在2013年5月16日存入1筆20000元的1年期整存整取定期存款，假設1年期定期存款年利率1.98%，活期存款年利率0.72%。存滿1個月時，他取出10000元。按照積數計息法，劉先生支取的10000元的利息是(　　)。(征收5%利息稅后)

A.6.20元

B.5.89元

C.4.12元

D.4.96元

正確答案:B解析： 劉先生支取的10000元屬于提前支取，定期存款提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。若按照積數計息法，則計息天數為31天。則其應得到的利息為：10000×0.72%×(1-5%)×31/360=5.89(元)。

第68題 開證銀行授權代付行向受益人預付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負擔利息的信用證為(　　)。

A.循環信用證

B.背對背信用證

C.對開信用證

D.預支信用證

正確答案:D解析： 預支信用證指開證行授權代付行向受益人預付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負擔利息，即開證行付款在前，受益人交單在后，與遠期信用證相反。

第69題 根據《金融租賃公司管理辦法》的規定，金融租賃公司以經營(　　)業務為主。

A.經營性租賃

B.轉租賃

C.直接租賃

D.融資租賃

正確答案:D解析： 金融租賃公司是指經銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。融資租賃是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可.將其從供貨人處獲得的租賃物，按合同約定出租給承租人使用.向承租人收取租金的交易活動。

第70題 關于中央銀行定向票據，下列說法不正確的是(　　)。

A.中央銀行定向票據是中國人民銀行向特定的銀行發售的央行票據，該銀行必須認購

B.中央銀行定向票據是中國人民銀行的一種市場化的貨幣政策工具

C.發行中央銀行定向票據可使中央銀行有針對性地回籠銀行資金

D.中央銀行定向票據被用以控制某些銀行貸款擴張的規模

正確答案:B解析： 中央銀行定向票據是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，是中央銀行有針對性地回籠資金，用以控制某些銀行貸款擴張規模.這種貨幣政策工具是相對非市場化的。因此.B選項錯誤。

第71題 銀行應遵守法律法規的要求及與客戶的約定，履行必要的保密義務，妥善保管和利用在業務開展過程中從客戶那里獲得的信息。這是指(　　)。

A.審慎盡責

B.充分信息披露

C.客戶資產隔離

D.客戶教育

正確答案:A解析： 在開展創新業務時，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責的基本原則，為客戶提供專業、客觀和公平的意見，按相應的法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任.真正將客戶的利益放在首位，始終從客戶的角度來思考問題。同時，銀行應遵守法律法規的要求及與客戶的約定.履行必要的保密義務，妥善保管和利用在業務開展過程中從客戶那里獲得的信息。

第72題 以下說法錯誤的是(　　)。

A.一般存款賬戶可以辦理現金繳存.但不得辦理現金支取

B.專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶

C.同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶

D.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過1年

正確答案:D解析： 臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

第73題 (　　)是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

正確答案:D解析： 損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

第74題 支票是出票人簽發的.委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。不可以用來支取現金的支票是(　　)。

A.現金支票

B.轉賬支票

C.普通支票

D.旅行支票

正確答案:B解析： 轉賬支票只能用于轉賬，不能支取現金。

第75題 (　　)是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在1年以內(含1年)的短期資金融通市場。

A.短期市場

B.融資市場

C.貨幣市場

D.資本市場

正確答案:C解析： 貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在1年以內(含1年)的短期資金融通市場。

第76題 下列屬于法律法規中程序性的規定范疇的是(　　)。

A.不得進行洗錢活動

B.法律、法規要求所有經營性、生產性企業依法照章納稅

C.商業銀行開辦代客境外理財業務必須向中國銀行業監督管理委員會申請代客理財業務資格

D.法律、法規要求所有經營性、生產性企業要遵守會計原則

正確答案:C解析： 禁止性規定是法律對于不可從事行為的明確規定;義務性規定是法律關于要求行為人履行行為的規定：程序性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定。A選項屬于禁止性規定;B、D兩項屬于義務性規定。

第77題 根據《合同法》的規定，下列關于合同的規定表述不正確的是(　　)。

A.合同當事人的法律地位平等

B.當事人依法享有自愿訂立合同的權利

C.當事人應當遵循公平原則確定各方的權利和義務

D.當事人不能委托代理人訂立合同

正確答案:D解析： 當事人可以委托代理人訂立合同，D選項錯誤。

【專家點撥】根據合同法規定的合同的定義：合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。合同當事人是平等主體.他們的法律地位應該是平等的。同時。合同成立要求當事人意思表達真實，若是受到欺騙、脅迫、顯失公平等情形合同無效，故保證了當事人依法享有自愿訂立合同的權利，也保證了當事人要遵循公平原則確定雙方權利義務。

第78題 銀行業金融機構按照規定如實向社會公眾披露的信息不包括(　　)。

A.風險管理狀況

B.企業文化活動

C.財務會計報告

D.董事和高級管理人員變更

正確答案:B解析： 銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構按照規定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

第79題 下列關于商業貸款業務的表述，正確的是(　　)。

A.只能采用擔保的方式發放貸款

B.不得向事業單位發放貸款

C.向關系人發放擔保貸款的條件可以優于其他借款人同類貸款的條件

D.應當對借款人的借款用途進行嚴格審查

正確答案:D解析： 略

第80題 個人外匯買賣業務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。下列說法正確的是(　　)。

A.現鈔可以隨意兌換成現匯

B.現鈔不能隨意兌換成現匯.需要支付一定的鈔變匯手續費

C.現匯買入價與現鈔買入價總是相同的

D.現匯賣出價與現鈔賣出價總是不同的

正確答案:B解析： 通過個人外匯買賣業務，通過現鈔現匯的買賣，以匯率變化為杠桿來賺取差價，進行投資，這是銀行為大家提供的一項有償服務。而且題干已經告訴我們，銀行開展個人理財業務鼓勵的是鈔變鈔、匯變匯的原則進行交易，故在現鈔和現匯(即鈔變匯)的兌換過程中，銀行會收取手續費。A選項錯誤。相應的，B選項就是正確的.

第81題 (　　)是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。

A.委托代理

B.指定代理

C.無權代理

D.表見代理

正確答案:D解析： 表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況且相對入主觀上為善意.因而可以向被代理人主張代理的效力。

第82題 下列解散情形出現時。公司不必進行清算、清理債權債務的是(　　)。

A.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現

B.股東會或股東大會決議解散

C.因公司合并需要解散

D.公司違反法律法規被依法吊銷營業執照

正確答案:C解析： 因公司合并、分立需要解散的，免于清算。

第83題 下列關于教育儲蓄存款的說法，正確的是(　　)。

A.利率優惠.按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

B.存期靈活.最長存期為6年

C.總額控制.本金合計最高限額為5萬元

D.分次存入.分次支取

正確答案:B解析： A選項應為1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息：C選項應為本金合計最高限額為兩萬元：D選項應為父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期二次支取本金和利息。

第84題 債權人行使撤銷權的必要費用，由(　　)承擔。

A.債權人

B.債務人

C.擔保人

D.人民法院

正確答案:B解析： 此題首先可以排除的是C和D選項，他們并沒有參與到整個過程。債權人行使撤銷權是在債務人對其利益造成損害的情況下進行的，根據公平原則，所以必然由債務人承擔費用。撤銷權是指在債務人放棄其到期債權或者轉讓財產，對債權人造成損害的：或債務人以明顯不合理的低價轉讓財產。對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權人可以申請法院撤銷債務人行為的權利。撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限，其費用由債務人承擔。行使時效：自債權人知道或應該知道撤銷事由之日起年內行使。自債務人的行為發生之日起5年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

第85題 關于合同生效要件的說法不正確的是(　　)。

A.至少有一方當事人具有相應的民事行為能力

B.當事人意思表示真實

C.合同標的合法.即當事人簽訂的合同不違反法律和社會公共利益

D.合同標的須確定和可能

正確答案:A解析： 合同生效是指依法有效的合同在當事人之間開始發生了法律約束力。當事人指的是當事人雙方，只有一方具備相應民事行為能力是不行的。

【專家點撥】合同生效具有幾大要件：(1)當事人必須具有相應的民事行為能力;(2)當事人意思表示真實;(3)合同標的合法，即當事人簽訂的合同不違反法律和社會公共利益;(4)合同標的須確定和可能。當事人指的是當事人雙方，只有一方具備相應民事行為能力是不行的。

第86題 根據《金融機構大額交易和可以交易報告管理辦法》的規定，下列屬于大額交易的是(　　)。

A.某日小李給小張通過銀行轉賬40萬元

B.某日A公司通過銀行轉賬支付給B供應商220萬元的貸款

C.某日小王通過銀行柜臺取款人民幣15萬元

D.某日小劉通過銀行柜臺給小周匯款美金8000元

正確答案:B解析： 單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉賬屬于大額交易。

第87題 外部欺詐屬于銀行風險中的(　　)。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.合規風險

正確答案:C解析： 操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險.并由此分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產品及業務做法有問題。實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，執行、交割及流程管理不完善。

第88題 下列有關公司治理主體的說法不正確的是(　　)。

A.為保證董事會的獨立性。董事會中應有一定數目的非執行董事

B.注冊資本在10億元人民幣以上的商業銀行。獨立董事的人數不得少于5人

C.商業銀行的高級管理層由行長、副行長、財務負責人等組成，對董事會負責，負責具體執行董事會的決策

D.監事會由職工代表出任的監事、股東大會選舉的外部監事和其他監事組成，其中外部監事的人數不得少于2名

正確答案:B解析： 注冊資本在10億元人民幣以上的商業銀行。獨立董事的人數不得少于3人。

第89題 匯率貼水的含義是指(　　)。

A.官方匯率比市場匯率貴

B.遠期匯率比即期匯率貴

C.官方匯率比市場匯率便宜

D.遠期匯率比即期匯率便宜

正確答案:D解析： 遠期匯率比即期匯率便宜即為匯率貼水。

第90題 以下說法不正確的是(　　)。

A.重估儲備是指商業銀行經國家有關部門批準。對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額部分

B.一般準備是指根據全部貸款余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備

C.混合資本債券是指商業銀行發行的帶有一定股本性質。又帶有一定債務性質的資本工具

D.重估儲備可以列入附屬資本。但是計入附屬資本的部分不超過重估儲備的60%

正確答案:D解析： 重估儲備計人附屬資本的部分不超過重估儲備的70%。

二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分)

第91題 制定和執行貨幣政策的目標有(　　)。

A.促進經濟的增長

B.保持貨幣幣值的穩定

C.加大監管部門的監管力度

D.加快金融市場的發展

E.防范和化解金融風險

正確答案:A,B解析： 中國人民銀行的職能：中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策.防范和化解金融風險，維護金融穩定。其中，制定和執行貨幣政策的目的是保持貨幣幣值的穩定.并以此促進經濟增長。

第92題 下列屬于中國銀監會的具體監管目標的有(　　)。

A.努力減少銀行業金融犯罪.維護金融穩定

B.通過審慎有效的監管。維護公眾對銀行業的信心

C.通過審慎有效的監管.保護廣大存款者和消費者的利益

D.通過審慎有效的監管.保護存款人和其他客戶的合法權益

E.通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現代金融產品、服務的了解和相應風險的識別

正確答案:A,B,D,E解析： 中國銀監會的具體監管目標：(1)通過審慎有效的監管。保護存款人和其他客戶的合法權益;(2)通過審慎有效的監管，維護公眾對銀行業的信心;(3)通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現代金融產品、服務的了解和相應風險的識別;(4)努力減少銀行業金融犯罪.維護金融穩定。

第93題 商業銀行的信用卡收單業務主要包括(　　)。

A.審批授信

B.資金墊付

C.商戶資質審核

D.交易授權

E.獲取交易授權

正確答案:B,C,E解析： 信用卡收單業務包括商戶資質審核、商戶培訓、受理終端安裝維護管理、獲取交易授權、處理交易信息、交易監測、資金墊付、資金結算、爭議處理和增值服務等業務環節。A、D選項為商業銀行信用卡的發卡業務內容。

第94題 《第三版巴塞爾協議》的監管內容有(　　)。

A.建立國際統一的流動性監管框架

B.加強市場約束和公司治理

C.總資本充足率為8%

D.緩解銀行體系順周期性

E.普通股一級資本充足率為4%

正確答案:A,B,C,D解析： 《第三版巴塞爾協議》進一步提高了監管資本的最低要求，普通股一級資本充足率由原來的2%提高至4.5%，一級資本充足率由4%提高至6%.總資本充足率維持8%不變。

第95題 下列屬于商業銀行監管資本中的核心一級資本的有(　　)。

A.盈余公積

B.未分配利潤

C.貸款損失準備缺口

D.一般風險準備

E.資產證券化銷售利得

正確答案:A,B,D解析： 核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計人部分。貸款損失準備缺口和資產證券化銷售利得屬于資本扣減項。

第96題 《商業銀行資本管理辦法(試行)》將商業銀行資本充足率監管要求分為四個層次，主有(　　)。

A.第一層次為最低資本要求

B.第二層次為核心資本要求

C.第二層次為周期資本要求

D.第三層次為系統重要性銀行附加資本要求

E.第四層次為根據單家銀行風險狀況提出的第三支柱資本要求

正確答案:A,D解析： 《商業銀行資本管理辦法(試行)》將商業銀行資本充足率監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求：第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求：第三層次為系統重要性銀行附加資本要求：第四層次為根據單家銀行風險狀況提出的第二支柱資本要求。

第97題 操作風險的表現形式有(　　)。

A.外部欺詐

B.無形資產損失

C.信息科技系統事件

D.客戶、產品及業務做法有問題

E.就業制度和工作場所安全性有問題

正確答案:A,C,D,E解析： 操作風險的七種表現形式：(1)內部欺詐;(2)外部欺詐;(3)就業制度和工作場所安全性有問題;(4)客戶、產品及業務做法有問題;(5)實物資產損壞;(6)信息科技系統事件;(7)執行、交割和流程管理事件。

第98題 商業銀行內部控制的構成要素有(　　)。

A.內部控制技術

B.監督評價與糾正

C.風險識別與評估

D.內部控制措施

E.信息交流與反饋

正確答案:B,C,D,E解析： 商業銀行的內部控制包括內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價與糾正五個方面。

第99題 內部控制的重點內容包括(　　)的內部控制。

A.會計

B.審計

C.授信

D.資金業務

E.計算機信息系統

正確答案:A,C,D,E解析： 根據銀行業發展和風險防范面臨的新形勢，商業銀行內部控制可細分為授信的內部控制、資金業務的內部控制、存款和柜臺業務的內部控制、中間業務的內部控制、會計的內部控制、計算機信息系統的內部控制六個方面.

第100題 破壞銀行管理罪包括(　　)。

A.高利轉貸罪

B.違規出具金融票證罪

C.持有、使用假幣罪

D.簽訂、履行合同失職被騙罪

E.對違法票據承兌、付款、保證罪

正確答案:A,B,E解析： 破壞銀行管理罪包括：(1)非法吸收公眾存款罪;(2)高利轉貸罪;(3)違法發放貸款罪;(4)吸收客戶資金不入賬罪;(5)偽造、變造金融票證罪;(6)違規出具金融票證罪;(7)對違法票據承兌、付款、保證罪;(8)騙取貸款、票據承兌、金融票證罪;(9)背信運用受托財產罪;(10)洗錢罪。持有、使用假幣罪屬于破壞金融管理秩序罪。簽訂、履行合同失職被騙罪屬于銀行業相關職務犯罪類型。

第101題 先訴抗辯權不得行使的情況包括(　　)。

A.債務人住所變更，致使債權人要求其履行債務發生重大困難

B.人民法院受理債務人破產案件.中止執行程序

C.保證人以書面形式放棄上述權利

D.主債務人的財產能夠清償

E.與主債務并無連帶關系的保證債務

正確答案:A,B,C解析： A選項債務人住所變更，無法先就主債務人財產進行賠償，故無法行使。B選項債務人已經破產.中止執行程序.同A選項一樣，先訴抗辯權沒有了實現的基礎。C選項保證人書面放棄，該權利自然無法實現。而D、E選項是具備該條件的。所謂先訴抗辯權。又稱為檢索抗辯權，是指當債權人向保證人請求履行保證債務時.保證人基于先訴抗辯權，可以拒絕債權人的請求，而要求債權人先就主債務人的財產強制執行，只有在主債務人的財產被執行以后仍不夠清償債務時，保證人才應就剩余部分的債務負責。在保證人享有先訴抗辯權的情況下，保證人所承擔的只是補充責任，在主債務人有資產清償其全部債務時，甚至保證人將不負責任。因此先訴抗辯權的存在.大大地減輕了保證人的責任，從而對鼓勵擔保、保障債權發揮了重要作用。

第102題 對于違法票據承兌、付款、保證罪的量刑表述，下列選項中正確的有(　　)。

A.造成重大損失的.處5年以下有期徒刑或者拘役

B.造成重大損失的.處2萬元以上20萬元以下罰金

C.造成特別重大損失的.處5年以上有期徒刑

D.造成特別重大損失的.處5萬元以上50萬元以下罰金

E.單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接負責人員.按照上述規定處罰

正確答案:A,C,E解析： 根據《刑法》第189條規定，犯本罪的，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役：造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員.按照前款規定處罰。

第103題 根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》，下列金融機構接受銀監會監督管理的有(　　)。

A.保險公司

B.金融資產管理公司

C.農村信用合作社

D.信托公司

E.貨幣經紀公司

正確答案:B,C,D,E解析： 國務院決定設立中國銀行業監督管理委員會，統一監管銀行以及金融資產管理公司、信托投資公司等非銀行業金融機構。

第104題 銀行同業拆借拆入的資金可以用于(　　)。

A.臨時性資金周轉

B.固定資產貸款或投資

C.彌補票據清算資金

D.聯行匯差頭寸不足

E.購買有價證券

正確答案:A,C,D解析： 銀行同業拆入的資金只能用于彌補票據清算、聯行匯差頭寸不足和先支后收等臨時性資金周轉的需要。嚴禁用拆入資金發放固定資產貸款、搞固定資產投資、購買有價證券、經營或炒買炒賣房地產及向企業投資參股。

第105題 銀行工作人員配合監管機構的監管.應當(　　)。

A.按照要求提供監管機構需要的數據

B.向監管人員提供財物或免費出國旅游.以便建立并保持良好關系.使所在銀行避免處罰

C.建立重大事項報告制度

D.配合非現場監管

E.以上都對

正確答案:A,C,D解析： 銀行工作人員應積極配合監管機構的監管。其中包括接受監管、配合現場檢查、配合非現場監管、禁止賄賂及不當便利。按照要求提供監管機構需要的數據并建立重大事項報告制度屬于配合非現場監管。B選項向監管人員提供財物或免費出國旅游，以便建立并保持良好關系，使所在銀行避免處罰的行為屬于阻礙司法公正。禁止賄賂與不當便利原則要求銀行從業人員在面對監管活動時不得向監管人員行賄或者介紹賄賂.不得以任何方式向監管人員提供或許諾提供任何不當利益、便利或優惠。

第106題 下列關于商業銀行金融創新客戶利益保護的表述，正確的有(　　)。

A.充分揭示與創新產品和服務有關的權力、義務和風險

B.區分銀行資產和客戶資產

C.妥善處理客戶投訴

D.準確、公平、沒有誤導地進行信息披露

E.做好客戶對于創新產品和服務的適合度評估.引導客戶理性投資與消費

正確答案:A,B,C,D,E解析： 在金融創新活動中，銀行需要特別注意從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個方面來保護客戶利益。

第107題 銀行業業人員應熟知向客戶推薦的金融產品的相關內容。包括該產品的(　　)。

A.法律關系

B.風險

C.業務處理流程

D.特性

E.收益

正確答案:A,B,C,D,E解析： 銀行從業人員應當加強學習，不斷提高業務知識水平，熟知向客戶推薦的金融產品的特性、收益、風險、法律關系、業務處理流程及風險控制框架。

第108題 一家美國公司將在6個月后收到一筆歐元貸款.該公司可以采取的匯率風險防范措施有(　　)。

A.做信用違約互換交易

B.做遠期外匯交易賣出歐元

C.做即期外匯交易買進歐元

D.買進歐元看跌期權

E.做歐元期貨空頭套期保值

正確答案:B,D,E解析： 略

第109題 下列屬于商業銀行授信業務的有(　　)。

A.發放貸款

B.辦理票據貼現

C.吸收存款

D.辦理票據承兌

E.辦理國內外結算

正確答案:A,B,D解析： 授信是指商業銀行向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務.以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤銷的貸款承諾等表外業務。

第110題 下列關于利率互換和貨幣互換異同的表述，正確的有(　　)。

A.它們都是銀行常用的金融衍生物.都屬于互換

B.利率互換不進行本金的交換.貨幣互換一般要進行本金的交換

C.二者交易的主要目的都是為了對沖風險

D.利率互換可以對沖利率風險.貨幣互換可以對沖匯率風險

E.利率互換只涉及一種貨幣.而貨幣互換通常涉及兩種貨幣

正確答案:A,B,C,D,E解析： 利率互換是指交易雙方以一定的名義本金為基礎，將該本金產生的以一種利率計算的利息收入(支出)流與對方的以另一種利率計算的利息收入(支出)流相交換的只是不同特征的利息。沒有實質本金的互換。貨幣互換(又稱貨幣掉期)是指兩筆金額相同、期限相同、計算利率方法相同，但貨幣不同的債務資金之間的調換，同時也進行不同利息額的貨幣調換。簡單來說，利率互換是相同貨幣債務間的調換，而貨幣互換則是不同貨幣債務間的調換。貨幣互換雙方互換的是貨幣，它們之間各自的債權債務關系并沒有改變。初次互換的匯率以協定的即期匯率計算。貨幣互換的目的在于降低籌資成本及防止匯率變動風險造成的損失。貨幣互換的條件與利率互換一樣，包括存在品質加碼差異與相反的籌資意愿，此外。還包括對匯率風險的防范。

第111題 根據我國《個人外匯管理辦法》，下列關于外匯儲蓄賬戶表述正確的有(　　)。

A.不再區分現鈔與現匯賬戶

B.只能用于外匯存取

C.商業銀行經營成本上區分現鈔與現匯

D.現鈔和現匯執行相同的匯率

E.可以用于轉賬

正確答案:A,B,C解析： 根據《個人外匯管理辦法》的規定，個人外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取。不能進行轉賬，個人外匯管理不再區分現鈔和現匯賬戶，個人非經營性外匯統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理.但由于成本不同，現匯和現鈔仍執行兩種不同的匯率，進行獨立核算;由于成本的不同，商業銀行經營成本上仍然區分現鈔和現匯。

第112題 根據《擔保法》的規定，可以質押的權利包括(　　)。

A.匯票、本票、支票

B.存款單、倉單、提單

C.土地所有權

D.依法可以轉讓的股份、股票

E.可以轉讓的注冊商標專用權、專利權

正確答案:A,B,D,E解析： 根據《擔保法》的規定，質押分為動產質押和權利質押。權利質押中，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：(1)匯票、本票、支票;(2)債券、存款單;(3)倉單、提單;(4)可以轉讓的基金份額、股權;(5)可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權;(6)應收賬款;(7)法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

第113題 票據按照票據發票人或付款人的不同，可以分為(　　)。

A.匯票

B.本票

C.支票

D.商業票據

E.銀行票據

正確答案:D,E解析： 按照票據發票人或付款人的不同，票據可并為商業票據和銀行票據：商業票據是因商品交易而發生的票據，包括商業匯票、商業本票等;銀行票據是由銀行簽發并承擔付款義務的票據，包括銀行匯票、銀行本票等。

第114題 下列屬于金融市場發展對商業銀行的挑戰的有(　　)。

A.對銀行資產和負債的價值影響會不斷加大

B.銀行風險管理難度會加大

C.會放大銀行的風險事件

D.會減少銀行的資本來源以及優質客戶的流失

E.會造成銀行體制結構的崩潰

正確答案:A,B,C,D解析： 金融市場的發展在很大程度上促進了商業銀行的發展。但是，同時也帶來了挑戰：(1)隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債的價值影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理難度也會加大。銀行上市股價債券價格變動會導致經營者短時行為。不利于銀行的長期發展。(2)金融市場會放大銀行的風險事件，嚴重時可能會造成銀行體制結構的崩潰。(3)隨著資本市場發展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場。會減少銀行的資本來源;另一方面，大量的優質企業在資本市場募集資金.會減少在銀行貸款。導致優質客戶的流失。

第115題 客戶可以通過銀行網點購買(　　)。

A.憑證式國債

B.儲蓄國債(電子式)

C.柜臺記賬式國債

D.開放式基金

E.財產保險

正確答案:A,B,C,D,E解析： 銀行的代理業務種類豐富。包括代收代付，代理銀行，代理證券，代理保險，委托貸款和開放式基金等?；旧吓c我們生活相關的金融服務，都可以通過銀行網點獲得。銀行設立了許多網點為客戶提供服務.客戶可以在這些營業網點購買銀行產品或銀行代理其他金融機構的金融產品。A、B、C、D、E五項都可以在網點購買。

第116題 流動資金循環貸款的特點有(　　)。

A.多次提取

B.逐筆歸還

C.循環使用

D.一次提取

E.總量控制

正確答案:A,B,C,E解析： 流動資金循環貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規定的有效期內.允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環使用貸款。此種貸款實行總量控制、分次發放、逐筆歸還、良性循環的管理原則。該項貸款業務申請人的還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。

第117題 下列關于附條件的合同和附期限的合同的說法正確的有(　　)。

A.附生效條件的合同，自條件成立時生效，當事人為自己的利益不正當地阻止條件成立的.視為條件已成立

B.附解除條件的合同，自條件成立時失效，當事人為自己的利益不正當地促成條件成立的.視為條件不成立

C.附生效期限的合同，自期限屆至時生效

D.附終止期限的合同，自期限屆滿時失效

E.采用數據電文形式訂立的合同，未附加指定特定系統接受數據的.該數據電文進入收件人的任何系統的首次時間.視為到達時間

正確答案:A,B,C,D,E解析： 《合同法》第45條規定，附生效條件的合同，自條件成立時生效。附解除條件的合同，自條件成立時失效。當事人為自己的利益不正當地阻止條件成立的，視為條件已成立;不正當地促成條件成立的，視為條件不成立。故A、B選項正確?！逗贤ā返?6條規定，附生效期限的合同，自期限屆至時生效。附終止期限的合同，自期限屆滿時失效?！逗贤ā返?6條規定，采用數據電文形式訂立合同，收件人指定特定系統接收數據電文的.該數據電文進入該特定系統的時間，視為到達時聞;未指定特定系統的，該數據電文進入收件人的任何系統的首次時間，視為到達時間。

第118題 通常所說的M1不包括(　　)。

A.在銀行體系以外流通的現金

B.農村存款

C.企業單位定期存款

D.證券公司保證金存款

E.企業單位活期存款

正確答案:C,D解析： M1=M0企業單位活期存款+農村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款。

第119題 下列屬于操作風險產生原因的有(　　)。

A.人員

B.系統

C.信息渠道

D.流程

E.外部事件

正確答案:A,B,D,E解析： 操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險。

第120題 下列屬于衡量宏觀經濟發展總體目標的指標有(　　)。

A.通貨膨脹率

B.國際收支

C.經濟周期

D.失業率

E.國內生產總值

正確答案:A,B,D,E解析： 衡量宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個：即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內生產總值、失業率、通化膨脹率和國際收支等指標來衡量。

第121題 下列各項中，屬于犯有非法吸收公眾存款罪的行為有(　　)。

A.個人私設銀行

B.企事業單位私設儲蓄所

C.農村資金互助社吸收社員以外的公眾存款

D.商業銀行在客戶存款時許諾先付利息

E.商業銀行正常吸收存款

正確答案:A,B,C,D解析： 非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。A、B、C三項屬于主體不合法。D選項屬于方式不合法。

第122題 金融機構可以通過(　　)轉移風險。

A.購買保險

B.規定業務限額

C.分散化投資

D.要求對方開立備用信用證

E.要求第三方提供擔保

正確答案:A,D,E解析： A選項保險本身就是一種轉移風險的工具，銀行通過購買保險將風險部分轉移給保險公司，在遇到損失后。可以向保險公司拿到一筆賠付，以減少自身損失。B選項規定業務限額不符合市場運作機制也不符合銀行運營機制。銀行都是要在安全性的基礎上不斷發展自身業務的。C選項分散化投資屬于分散風險的做法，而不是轉移風險。D選項要求對方開立備用信用證。這一做法使銀行在遭受損失時能得到開證行的償付，也屬于轉移風險的行為。E選項對方提供第三方擔保，在對方不能償付時，第三方應償還。故A、D、E三項都屬于轉移風險的行為。

第123題 《銀行業從業人員職業操守》中所稱的銀行業金融機構包括(　　)。

A.商業銀行

B.政策性銀行

C.貨幣經紀公司

D.信托公司

E.證券公司

正確答案:A,B,C,D解析： 《銀行業從業人員職業操守》的第2條規定，本職業操守所稱的銀行業金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行和部分非銀行的金融機構，如金融資產管理公司、信托公司、企業集團、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經紀公司等.但不含證券業和保險業。

第124題 根據《刑法》第192條、第199條規定，犯集資詐騙罪的處罰規定有(　　)。

A.數額較大的。處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金

B.數額巨大或者有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑。并處5萬元以上50萬元以下罰金

C.數額特別巨大或者有其他嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產

D.數額特別巨大并且給國家和人民利益造成重大損失的。處無期徒刑或者死刑.并沒收財產

E.單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接負責人員，處5年以下有期徒刑或者拘役;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑

正確答案:A,B,C,D,E解析： 集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的行為。非法集資并不必然構成犯罪。這里有一個違法與犯罪的界限：另外在構成犯罪的時候。還有構成非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的問題。其處罰規定為以上所有選項。

第125題 根據銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行監管資本包括(　　)。

A.二級資本

B.補充資本

C.附屬資本

D.核心一級資本

E.其他一級資本

正確答案:A,D,E解析： 監管資本包括一級資本和二級資本，其中一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。

第126題 銀行卡的功能包括(　　)。

A.支付結算

B.匯兌轉賬

C.儲蓄功能

D.循環信貸

E.信用證

正確答案:A,B,C,D解析： 銀行卡的功能有：支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環信貸、個人信用、綜合服務。

【專家點撥】銀行卡是由商業銀行(或者發卡機構)發行的具有支付結算、匯兌轉賬，儲蓄、循環信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證。

第127題 銀行業從業人員的下列行為中，違反“同業競爭”原則的有(　　)。1

A.向客戶轉發網上有關競爭對手的負面消息

B.與一些商鋪協商.安裝具有排他性的POS機

C.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

D.超出人民銀行規定的存款利率上限吸收存款

E.使用關聯交易手段

正確答案:A,B,D,E解析： 銀行業從業人員應當堅持同業間公平，有序競爭原則，在業務宣傳、辦理業務過程中，不得使用不正當競爭手段。

第128題 個人存款包括(　　)。

A.定期存款

B.活期存款

C.教育儲蓄存款

D.協定存款

E.個人通知存款

正確答案:A,B,C,E解析： 略

第129題 銀行風險管理流程主要包括(　　)。

A.風險識別

B.風險分類

C.風險計量

D.風險監測

E.風險控制

正確答案:A,C,D,E解析： 銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個步驟。

第130題 被稱為“不良貸款”的貸款級別包括(　　)。

A.正常

B.次級

C.關注

D.可疑

E.損失

正確答案:B,D,E解析： “貸款五級分類法”將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。

【專家點撥】不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重。金融機構不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全狀況的重要指標之一。不良貸款率高，說明金融機構收回貸款的風險大;不良貸款率低，說明金融機構收回貸款的風險小。

三、判斷題(共15小題。每小題1分，共15分。請對以下各題的描述作出判斷，正確1選A。錯誤選B)

第131題 我國銀監會的監管理念是“管法人、管風險、管內控、提高透明度”。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:A解析： 在總結國內外監管經驗的基礎上，銀監會提出了銀行業監管的新理念，即“管法人、管風險、管內控、提高透明度”。

第132題 雙邊匯率調整與有效匯率調整相比，更能發揮調節進出口、經常項目及國際收支的作用。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 由于有效匯率在衡量匯率水平方面更具科學性，因此有效匯率調整與雙邊匯率調整相比，更能發揮調節進出口、經常項目及國際收支的作用。

第133題 商業銀行的發卡業務是指商業銀行為商戶等提供的受理信用卡，并完成相關資金結算的服務。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 商業銀行的發卡業務是指發卡銀行基于對客戶的評估結果，與符合條件的客戶簽約發放信用卡并提供相關銀行服務。題中表述為信用卡的收單業務的含義。

第134題 商業銀行公司治理應遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協調運轉的原則。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:A解析： 略

第135題 土地使用權屬于商業銀行監管資本中的資本扣減項。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 商業銀行監管資本中的資本扣減項包括商譽、其他無形資產(土地使用權除外)等。因此，土地使用權不屬于商業銀行的資本扣減項。

第136題 《商業銀行資本管理辦法(試行)》實施后，我國大型銀行的資本充足率監管要求為10.5%。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 《商業銀行資本管理辦法(試行)》實施后，我國大型銀行和中小銀行的資本充足率監管要求分別為11.5%和10.5%。

第137題 銀行面臨的風險包括信用風險、市場風險、合規風險、操作風險、流動性風險、法風險等八大類。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。即不再包括合規風險。

第138題 商業銀行經濟資本供給量與經濟資本需求量應保持動態平衡。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:A解析： 略

第139題 確保風險管理體系的全面性是商業銀行內部控制的目標之一。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 商業銀行內部控制的目標包括四個方面：(1)確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行;(2)確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現;(3)確保風險管理體系的有效性;(4)確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

第140題 合規管理制度包括合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:A解析： 建立有利于合規風險管理的基本制度主要包括三項基本制度，即合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度。加強對管理人員的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當的獎勵，并對舉報者給予充分的保護。

第141題 金融犯罪主觀方面只能是故意，而且必須具有以非法占有為目的。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 金融犯罪主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但并不要求必須以非法占有為目的。

第142題 根據“了解客戶”原則，客戶由他人代理辦理業務的.銀行只需對代理人的身份證明文件進行核對并登記。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： “了解客戶”原則規定，客戶由他人代理辦理業務的，銀行應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記.

第143題 定期存款的儲戶如果在存款到期前要求提前支取.則會受到限制.但不會使利息受到損失。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 對于提前支取的，由于時間不足。也只能按所存日期當作活期計取利息.利息受到損失。

第144題 目前，包括中國在內的世界上絕大多數國家都采用間接標價法。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:B解析： 間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。目前。世界上大多數國家都采用直接標價法。只有美國、英國、澳大利亞、新加坡等少數國家采用間接標價法。

第145題 擔保抵押債券是資產證券化的一種發展形式。(　　)

A.正確

B.錯誤

正確答案:A解析： 略

（責任編輯：）

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