初級經濟師考試試題及答案由2011年中國經濟師考試網匯編整理

2011年初級經濟師考試輔導資料：經濟基礎復習第四章

(二)證券市場的交易對象

1、股票

股票是股份公司發行的、用以證明投資者的股東身份和權益，并據以獲得股息和紅利的憑證。

按照股東權利不同，股票可分為普通股和優先股。

我國現行的股票類型按投資主體不同分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股。

例題：單項選擇題

按股東權利的不同，股票可分為( )。

A.普通股 B.優先股

C.個人股 D.法人股

E.國家股

答案：AB

2、債券

債券是政府、企業、金融機構等為籌集資金而發行的約定在一定期限還本付息的有價證券。按照發行主體的不同，債券可分為政府債券、公司債券和金融債券。注意債券與股票的區別(經濟關系、期限、收益、風險)

3、證券投資基金

證券投資基金是集中眾多投資者的資金，委托專門的機構管理和運用，主要投資股票、債券等證券的一種收益共享、風險共擔的集合證券投資方式。

證券投資基金的特點：一是集少成多、規模經營。二是專業性管理。三是分散化投資、分散風險。

按組織形態的不同，基金可分為契約型基金和公司制基金。契約型基金是依據一定的信托契約，發行收益憑證而設立的基金。這種基金通過基金契約來規范投資人、管理人、托管人三方當事人的行為。

根據運作方式的不同，基金可分為封閉式基金(固定型基金)和開放式基金(追加型基金)。

例題：單選

投資基金是由若干法人發起設立，以( )的方式募集資金

( )。

A.發行受益憑證 B.發行金融債券

C.組織存款 D.發行股票

答案：A

發行總額不固定，可以追加發行的基金是( c )。

A.信托基金 B.公司基金

c.開放式基金 D.封閉式基金

例題：多選

證券投資基金主要投資于( DE )。

A.中央銀行 B.票據

c.證券公司 D.股票

E.債券

4、可轉換債券

可轉換債券指持有者的在一定條件下可以將其轉換為發行公司股票的債券。債券轉換以后持有者的身份也相應發生改變，即由公司的債權人轉換為公司的股東。轉換條件一般在債券發行時就作出規定，包括轉換比例、轉換價格和轉換期限。

轉換比例=可轉換債券面額/轉換價格。

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