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1、按照規(guī)定，除非發(fā)生巨額贖回，貨幣市場(chǎng)基金債券正回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)( )。【單選題】

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

正確答案:B

答案解析:答案是B選項(xiàng)，一般情況下，貨幣市場(chǎng)基金財(cái)務(wù)杠桿的運(yùn)用程度越高，其潛在的收益可能越高，但風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也越大。另外，按照規(guī)定，除非發(fā)生巨額贖回，貨幣市場(chǎng)基金債券正回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)20%。

2、投資組合管理的目標(biāo)是()。【單選題】

A.實(shí)現(xiàn)投資收益的最大化

B.降低投資風(fēng)險(xiǎn)

C.消除投資風(fēng)險(xiǎn)

D.實(shí)現(xiàn)投資收益

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：投資組合管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)投資收益的最大化。

3、在資本市場(chǎng)理論的前提假設(shè)下，關(guān)于市場(chǎng)均衡狀態(tài)的總結(jié)錯(cuò)誤的是()。【單選題】

A.市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)組合的方差和投資者的典型風(fēng)險(xiǎn)偏好無(wú)相關(guān)關(guān)系

B.所有投資者將選擇有包括所有證券資產(chǎn)在內(nèi)的市場(chǎng)組合M

C.市場(chǎng)組合處于有效前沿

D.單個(gè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)投資組合M的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和該資產(chǎn)的β系數(shù)成比例

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A符合題意：在資本市場(chǎng)理論的前提假設(shè)下，市場(chǎng)均衡狀態(tài)的總結(jié)包括：(1)所有投資者將選擇有包括所有證券資產(chǎn)在內(nèi)的市場(chǎng)組合M;(2)市場(chǎng)組合處于有效前沿;(3)市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)組合的方差和投資者的典型風(fēng)險(xiǎn)偏好成正比;(4)單個(gè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)投資組合M的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和該資產(chǎn)的β系數(shù)成比例。

4、不同基金的投資目標(biāo)、范圍、比較基準(zhǔn)等均有差別。因此，基金的表現(xiàn)不能僅僅看回報(bào)率。以下不屬于基金業(yè)績(jī)必須考慮的因素是( )。【單選題】

A.綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益

B.基金管理規(guī)模

C.時(shí)間區(qū)間

D.基金的價(jià)格

正確答案:D

答案解析: 為了對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行有效評(píng)價(jià)，對(duì)基金業(yè)績(jī)必須加以考慮的因素有：基金管理規(guī)模、時(shí)間區(qū)間和綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益。選項(xiàng)D基金的價(jià)格不屬于考慮的因素。

5、根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換的分類(lèi)形式不包括( )。【單選題】

A.固定對(duì)固定

B.固定對(duì)浮動(dòng)

C.人民幣利率互換

D.浮動(dòng)對(duì)浮動(dòng)

正確答案:C

答案解析:答案是C選項(xiàng)，根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換可分為三種形式：(1)固定對(duì)固定，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和固定利息進(jìn)行交換。(2)固定對(duì)浮動(dòng)，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動(dòng)利息進(jìn)行交換。(3)浮動(dòng)對(duì)浮動(dòng)，即將一種貨幣的本金和浮動(dòng)利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動(dòng)利息進(jìn)行交換。

6、下列關(guān)于結(jié)構(gòu)化債券的描述，不正確的是( )。【單選題】

A.包括住房抵押貸款支持證券(MBS)和資產(chǎn)支持證券(ABS)

B.購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)化債券的投資者通常定期獲得資金池里的一部分現(xiàn)金

C.MBS資金流來(lái)自住房抵押貸款人的定期還款

D.MBS貸款的種類(lèi)包括汽車(chē)消費(fèi)貸款、學(xué)生貸款、信用卡應(yīng)收款等

正確答案:D

答案解析:MBS是以居民住房抵押貸款或商用住房抵押貸款組成的資金池為支持的;ABS的發(fā)行和MBS類(lèi)似，其貸款的種類(lèi)是其他債務(wù)貸款，如汽車(chē)消費(fèi)貸款、學(xué)生貸款、信用卡應(yīng)收款等。故D錯(cuò)誤;為結(jié)構(gòu)化債券，主要是住房抵押貸款支持證券(MBS)和資產(chǎn)支持證券(ABS)。故A正確;購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)化債券的投資者通常定期獲得資金池里的一部分現(xiàn)金，包括本金和利息。故B正確;住房抵押貸款支持證券是以居民住房抵押貸款或商用住房抵押貸款組成的資金池為支持的，資金流來(lái)自住房抵押貸款人定期還款，由金融中介機(jī)構(gòu)打包建立資產(chǎn)池。故C正確。

7、下列關(guān)于現(xiàn)金流量表的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是( )。【單選題】

A.現(xiàn)金流量表所表達(dá)的是在特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動(dòng)等情形

B.現(xiàn)金流量表是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的

C.現(xiàn)金流量表是以收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制的

D.現(xiàn)金流量表也叫賬務(wù)狀況變動(dòng)表

正確答案:B

答案解析:現(xiàn)金流量表也叫賬務(wù)狀況變動(dòng)表，所表達(dá)的是在特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金(包含現(xiàn)金等價(jià)物)的增減變動(dòng)等情形。該表不是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的，而是根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制(即實(shí)際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出)為基礎(chǔ)編制的。

8、下列關(guān)于指數(shù)基金的說(shuō)法，不正確的是( )。【單選題】

A.指數(shù)基金是以指數(shù)成分股為投資對(duì)象的基金

B.指數(shù)基金能達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的

C.跟蹤誤差可用來(lái)表述指數(shù)基金與標(biāo)的指數(shù)之間的相關(guān)程度

D.ETF不用承擔(dān)所跟蹤指數(shù)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:D

答案解析:D項(xiàng)錯(cuò)誤，ETF即上市交易型開(kāi)放式指數(shù)基金，也稱(chēng)為交易所交易基金，是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的開(kāi)放式基金。ETF 一般采用被動(dòng)式投資策略跟蹤某一標(biāo)的市場(chǎng)指數(shù)，因此具有指數(shù)基金的特點(diǎn)。與其他指數(shù)基金一樣，ETF會(huì)不可避免地承擔(dān)所跟蹤指數(shù)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

9、杠桿收購(gòu)的關(guān)鍵是( )。【單選題】

A.發(fā)行股票

B.舉債

C.套期保值

D.基金

正確答案:B

答案解析:杠桿收購(gòu)是指籌資過(guò)程當(dāng)中所包含的債權(quán)融資比例較高的收購(gòu)形式。杠桿收購(gòu)的關(guān)鍵在于舉債，即進(jìn)行杠桿收購(gòu)之后，一個(gè)企業(yè)資金結(jié)構(gòu)當(dāng)中債權(quán)和股權(quán)的比例。

10、如果基金當(dāng)月的實(shí)際收益率為5.34%，該基金基準(zhǔn)組合如下表：則該基金的超額收益率為( )。【單選題】

A.1.98

B.1.34

C.1.64

D.1.88

正確答案:B

答案解析:超額收益率=投資組合實(shí)際收益-基準(zhǔn)組合收益率由題意，基準(zhǔn)組合收益率==0.6*5.87+0.3*1.45+0.1*0.48=4.005超額收益率=5.34%-4.005%=1.34%

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（責(zé)任編輯：gx）

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