公眾號:mywangxiao
及時發(fā)布考試資訊
分享考試技巧、復(fù)習經(jīng)驗
新浪微博 @wangxiaocn關(guān)注微博
聯(lián)系方式 400-18-8000
證券發(fā)行與承銷第八章可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行經(jīng)典真題回顧
【真題1】(單項選擇題)( )情況下,可轉(zhuǎn)換債券持有人可以享受一次債券回售的權(quán)利。
A.上市公司股票價格下跌
B.上市公司股票價格上升
C.上市公司改變公告的募集資金用途
D.上市公司經(jīng)營出現(xiàn)困境
【答案】A
【名師詳解】當股票價格下降時,可轉(zhuǎn)換債券持有人通過債券回售可以不轉(zhuǎn)換成股票,因而可以避免股票價格下跌帶來的損失。
【真題2】(單項選擇題)轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論價值,若以P表示股票價格,R表示轉(zhuǎn)換比例,則轉(zhuǎn)換價值應(yīng)等于( )。
A.P+R
B.P/R
C.P×R
D.P-R
【答案】C
【名師詳解】轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價乘以轉(zhuǎn)換比例。
真題三(多選)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當符合下列要求
A應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)
B盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性
C財務(wù)狀況良好
D財務(wù)會計文件無虛擬記載且無重大違法行為
答案:ABCD
真題四(多選)下列說法錯誤的是()
A回售期限越長,可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
B贖回期限越長,可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
C股票波動率越大,可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
D票面利率越高,可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
答案:BD
【真題5】(判斷題)變更募集資金投資項目的,上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利,有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。( )
【答案】×
【名師詳解】變更募集資金投資項目的,上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后20個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利,有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。
編輯推薦:
證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷章節(jié)真題匯總
更多關(guān)注:輔導(dǎo)資料 模擬試題 考試培訓(xùn) 成績查詢
(責任編輯:lqh)
近期直播
免費章節(jié)課
課程推薦
證券從業(yè)
[無憂通關(guān)班]
科學(xué)體系 重學(xué)保障 限時特惠
證券從業(yè)
[金題通關(guān)班]
高性價比 大數(shù)據(jù)題庫
證券從業(yè)
[金題強化班]
入門+進階 重點強化