三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得o.5分，答題錯(cuò)誤、不答題的不得分)

1.申請記賬式國債承銷團(tuán)乙類成員資格的申請人應(yīng)具備的條件包括：注冊資本不低于人民幣3億元或者總資產(chǎn)在人民幣100億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)，或者注冊資本不低于人民幣8億元的非存款類金融機(jī)構(gòu)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

2.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。()

A.正確

B錯(cuò)誤

3.證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標(biāo)發(fā)行及競爭性定價(jià)過程，只能在證券交易所債券市場上參加。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

4.2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

5.為支持中小企業(yè)發(fā)展，中國證監(jiān)會制定了《銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

6.實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

7.上市公司出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會審議。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

8.發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在20日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

9.無記各股票持有人出席股東大會的，應(yīng)當(dāng)于會議召開5日前至股東大會閉會時(shí)止，將股票交存于公司。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

10.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的50%。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

11.當(dāng)企業(yè)整體改組為上市公司的時(shí)候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

12.以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

13.在企業(yè)股份制改組過程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債權(quán)、債務(wù)不一定隨之重組。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

14.股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)出資，但不用土地使用權(quán)作價(jià)出資。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

15.經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由中央企業(yè)負(fù)責(zé)備案。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

16.如果公司的負(fù)債是永久的，那么公司每年有一筆等額節(jié)稅利益流人，這筆無限期的等額資金流的現(xiàn)值就是負(fù)債企業(yè)的價(jià)值增加值。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

17.MM理論只考慮負(fù)債帶來的風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，卻忽略了負(fù)債同樣帶來的稅收抵免收益。()

A.正確

B.錯(cuò)誤.

18.凈經(jīng)營收入理論認(rèn)為，融資總成本不會隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

19.外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

20.內(nèi)部融資的成本主要是機(jī)會成本和直接的財(cái)務(wù)成本。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

21.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

22.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，不得采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

23.包銷金額以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計(jì)算。(+)

A.正確

B.錯(cuò)誤

24.創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為35名，部分發(fā)審委委員可以為專職。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

25.未經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事保薦業(yè)務(wù)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

26.投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

27.首次公開發(fā)行股票遵循的公平原則就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認(rèn)購股票的機(jī)會。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

28.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國銀監(jiān)會注冊登記并列入保薦代表人名單的自然人。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

29.在創(chuàng)業(yè)板中，發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起3個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

A.正確B錯(cuò)誤

30.參加網(wǎng)下發(fā)行的配售對象再通過網(wǎng)上申購新股的，有權(quán)部門依據(jù)具體情況暫?；蛉∠渚W(wǎng)下配售對象資格。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

（責(zé)任編輯：何以笙簫默）

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