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學習目標(掌握/理解/了解）

6.投資管理基礎

1.財務報表

6.1.a

理解資產負債表、利潤表和現金流量表所提供的信息

6.1.b

理解資產、負債和權益

6.1.c

理解利潤和凈現金流

6.1.d

了解營運現金流、投資現金流和融資現金流

2.財務報表分析

6.2.a

理解財務報表分析的概念

6.2.b

了解流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率

6.2.c

理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產收益率（ROA），權益報酬率（ROE）

6.2.d

了解杜邦分析法

3.貨幣的時間價值與利率

6.3.a

掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應用

6.3.b

掌握即期利率和遠期利率的概念

6.3.c

掌握名義利率和實際利率的概念

6.3.d

掌握單利和復利的概念

4.常用描述性統計概念

6.4.a

掌握平均值、中位數、分位數的概念、計算和應用

6.4.b

理解方差和標準差的概念、計算和應用

6.4.c

了解正態分布的特征

6.4.d

理解相關性的概念

7.權益投資

1.資本結構

7.1.a

理解不同資本類別之間投票權和所有權的區別

2.權益證券

7.2.a

理解權益證券的類型和特點

7.2.b

理解普通股和優先股的區別

7.2.c

了解存托憑證 (Deposit Receipts)

7.2.d

理解可轉債的定義、特征和基本要素

7.2.e

理解權證的定義和基本要素

7.2.f

理解不同種類權益資產的風險收益特征

7.2.g

了解影響公司在外發行股本的行為

3.股票分析方法

7.3.a

理解股票基本面分析和技術分析的區別

4.股票估值方法

7.4.a

理解內在估值法與相對估值法的區別

8.固定收益投資

 1.債券與債券市場

8.1.a

理解債券市場各參與方的責任以及發行人類型

8.1.b

掌握債券的種類和特點

8.1.c

理解債券違約時的受償順序

8.1.d

理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券

8.1.e

了解嵌入條款的債券

8.1.f

理解投資債券的風險

8.1.g

理解中國債券市場體系的發展

2.債券價值分析

8.2.a

了解DCF估值法的概念和應用

8.2.b

掌握債券價格和到期收益率的關系

8.2.c

理解債券的到期收益率和當期收益率的區別，以及兩者與債券價格的關系。

8.2.d

理解利率的期限結構和信用利差

8.2.e

掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的計算方法和應用

3.貨幣市場工具

8.3.a

掌握貨幣市場工具的特點

8.3.b

理解常用貨幣市場工具類型

9.衍生工具

1.衍生工具概述

9.1.a

理解衍生品合約的概念和特點

9.1.b

了解衍生品合約中的買入和賣出

2.遠期合約和期貨合約

9.2.a

理解期貨和遠期的定義與區別

9.2.b

理解期貨和遠期的市場作用

3.期權合約

9.3.a

了解期權合約和影響期權定價的因子

4.互換合約

9.4.a

理解互換合約的概念

9.4.b

了解影響互換合約定價的因子

9.4.c

理解遠期、期貨、期權和互換的區別

10.另類投資

1.另類投資概述

10.1.a

理解另類投資的優點和局限

10.1.b

理解另類投資的投資對象

2.私募股權投資

10.2.a

了解私募股權投資

3.不動產投資

10.3.a

了解不動產投資

4.大宗商品投資

10.4.a

了解各類大宗商品投資

11.投資者需求與資產配置

1.投資者類型和特征

11.1.a

掌握投資者的主要類型、區分方法和特征

2.投資者需求和投資政策

11.2.a

理解不同類型投資者在資產配置上的需求和差異

11.2.b

理解投資政策說明書包含的主要內容

12.投資組合管理

1.系統性風險、非系統性風險和風險分散化

12.1.a

掌握系統性風險和非系統性風險的概念和來源

12.1.b

理解風險和收益的對應關系

12.1.c

掌握分散風險的原理和方法

2.資產配置

12.2.a

理解不同資產間的相關性，及其對風險和收益的影響

12.2.b

理解均值方差法及其應用

12.2.c

理解最小方差法及有效性前沿、資本市場線

12.2.d

理解CAPM模型的主要思想、資本市場線和證券市場線

12.2.e

理解戰略資產配置和戰術資產配置

3.被動投資和主動投資

12.3.a

了解市場有效性的三個層次

12.3.b

掌握主動投資和被動投資的概念、方法和區別

12.3.c

了解市場上主要的指數（股票和債券）的編制方法

12.3.d

了解市場有效性和主動、被動產品選擇的關系

12.3.e

了解完全復制、抽樣復制和最優化方法復制三種跟蹤指數方法的具體應用環境

12.3.f

理解股票型指數基金的管理和風險收益特征

12.3.g

了解債券指數基金無法完全被動的原因

12.3.h

了解量化投資和多因子模型

4.投資組合構建

12.4.a

理解股票投資組合和債券投資組合的構建要點

5.投資管理部門

12.5.a

理解基金公司投資管理部門設置和基金公司投資流程

13.投資交易管理

1.證券市場的交易機制

13.1.a

了解指令驅動市場、報價驅動市場和經紀人市場三種市場

13.1.b

理解做市商和經紀人的區別

13.1.c

理解買空、賣空和加杠桿對風險和收益的影響

2.交易執行

13.2.a

理解基金公司投資交易流程

13.2.b

了解算法交易的概念和常見策略

3.交易成本與執行缺口

13.3.a

理解不同類型的交易成本

13.3.b

了解執行缺口的組成

13.3.c

了解投資組合資產轉持與T-Charter

14.投資風險的管理與控制  

1.投資風險的類型

14.1.a

掌握風險的定義和分類

14.1.b

理解投資風險的種類

2.投資風險的測量

14.2.a

理解事前與事后風險

14.2.b

理解貝塔系數的概念和計算方法

14.2.c

理解下行風險和最大回撤的概念和計算方法

14.2.d

理解風險價值VaR的概念，了解常用計算方法

14.2.e

了解風險敞口與風險敏感度的概念

3.不同類型基金的風險管理

14.3.a

理解股票型基金與混合型基金的風險管理

14.3.b

理解債券型基金與貨幣市場基金的風險管理

14.3.c

了解指數、ETF、保本基金、QDII基金、分級基金的風險管理

15.基金業績評價

1.基金業績評價概述

15.1.a

理解投資業績評價的基礎概念

2.絕對收益與相對收益

15.2.a

掌握收益率的計算方法

15.2.b

理解業績比較基準概念與選取方法絕對收益與相對收益的概念

15.2.c

理解風險調整后收益的主要指標

3.業績歸因

15.3.a

理解Brinson歸因方法的三個歸因項

4.基金業績評價方法

15.4.a

了解基金評價服務機構

15.4.b

了解基金評價中的基金分類、業績計算和風格類型

15.4.c

理解全球投資業績標準 (GIPS)的目的、作用和要求 

17.基金的投資交易與結算

1.基金參與證券交易所二級市場的交易與清算

17.1.a

理解證券投資基金場內證券交易市場

17.1.b

理解證券投資基金場內證券結算機構

17.1.c

理解證券投資基金場內交易涉及的主要費用項目及收費標準

17.1.d

理解場內證券交易特別規定及事項

17.1.e

掌握場內證券交易清算與交收的原則

17.1.f

了解場內證券交易交收與資金清算的內容與模式

2.銀行間債券市場的交易與結算

17.2.a

了解銀行間債券市場的發展與現狀

17.2.b

理解銀行間債券市場的交易制度

17.2.c

理解銀行間市場的交易品種和類型

17.2.d

掌握銀行間債券結算類型和方式

17.2.e

理解銀行間債券結算業務類型

3.海外證券市場投資的交易與結算

17.3.a

了解境外市場交易與結算規則

17.3.b

理解QDII開展境外投資業務的交易與結算情況

18.基金估值、費用與會計核算

1.基金資產估值

18.1.a

掌握基金資產估值的概念

18.1.b

掌握基金資產估值的法律依據

18.1.c

了解基金資產估值的重要性和需要考慮的因素

18.1.d

理解基金資產估值的責任人

18.1.e

理解基金資產估值的估值程序及基本原則

18.1.f

理解具體投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形

18.1.g

了解QDII基金資產估值的特殊規定

2.基金費用

18.2.a

了解基金費用的種類，

18.2.b

掌握基金管理費、托管費及銷售服務費的計提標準及計提方式

18.2.c

了解不列入基金費用的項目種類

3.基金會計核算

18.3.a

理解基金會計核算的特點及主要內容

4.基金財務會計報告分析

18.4.a

理解基金財務報告分析的主要內容

19.基金的利潤分配與稅收

1.基金利潤及利潤分配

19.1.a

掌握基金利潤來源及相關財務指標的主要內容

19.1.b

掌握利潤分配對基金份額凈值的影響

19.1.c

理解基金分紅的不同方式和貨幣市場基金利潤分配的特殊規定

2.基金稅收

19.2.a

了解基金投資活動中涉及的稅收項目

19.2.b

理解投資者投資基金涉及的稅收項目

26.基金國際化的發展概況

1.海外市場發展

26.1.a

了解投資基金國際化投資概況 

26.1.b

了解海外市場的監管情況

2.中國基金國際化發展

26.2.a

掌握QFII、RQFII的概念、規則和發展概況

26.2.b

掌握QDII的概念、規則和發展概況

26.2.c

了解基金互認的現狀

26.2.d

理解滬港通的重要意義